Conceito: contas do livro-razão no AP&C

Existem quatro componentes principais para criar contas do livro-razão no Adaptive Planning and Consolidation (AP&C): tipos de conta, conjuntos de contas, contas e resumos de contas.

Tipos de conta

define os tipos disponíveis para demonstrativos financeiros. Você pode definir tipos exclusivos para balanços patrimoniais e demonstrativos de renda. Quando criar conjuntos de contas, você associa um tipo a cada conta. Você também pode usar tipos de conta para criar regras condicionais de demonstrativo financeiro para uso nas definições do demonstrativo.

Conjuntos de contas

define um grupo de

contas

para uma empresa. Ao definir os detalhes contábeis da empresa, você associa o conjunto de contas do

plano de contas

a uma empresa específica. Em um conjunto de contas, você pode incluir contas diretamente ou vincular o conjunto a um outro. Você também pode restringir o uso de contas do livro-razão dentro do conjunto a empresas ou hierarquias de empresas específicas.

Exemplo: você tem um conjunto de contas corporativas que contém um conjunto padrão de contas que todas as suas pessoas jurídicas usam. Cada uma dessas pessoas jurídicas também tem suas próprias contas exclusivas. Você pode:

Compartilhar o conjunto de contas corporativas entre as empresas, combinando esse conjunto com as contas exclusivas para criar o gráfico de contas de cada empresa.
Restringir contas do livro-razão a empresas que façam parte da consolidação, para que possam definir seu próprio gráfico de contas.

Resumos de contas

consolida contas selecionadas de um determinado conjunto em um grupo para relatórios de demonstrativos financeiros. Você também pode incorporar resumos de contas a outros resumos, criando assim mais níveis de hierarquia. Crie qualquer número de resumos para agregar contas em uma única linha em um balanço patrimonial ou demonstrativo de renda quando você os definir. Você também pode usar resumos em alocações para agrupar contas quando definir uma origem ou base.

Você pode atribuir contas do livro-razão, intervalos de contas e resumos e hierarquias de contas a partir de uma data de vigência para criar vários instantâneos de um resumo de contas do livro-razão e executar atualizações.

Use a segurança com base em segmento de conta do livro-razão para permitir que os trabalhadores acessem somente as contas do livro-razão para as quais tenham permissões de segurança. Somente para as contas do livro-razão especificadas, os trabalhadores podem: