例: 401(k) 雇用主の一致する金額に対するステップ ベースの計算の作成 (米国)
401(k) 退職貯蓄プランには、401(k) 税引前社員拠出分と税引後 401(k) 社員拠出分の両方に、雇用主の拠出が含まれます。雇用主の拠出分は、以下のように段階的になります。
- 最初の 3% で 100% が一致します。
- 追加の 50% はそれより上に設定され、上限は 6% に設定されます。
調整額を計算する際に、IRS の個人拠出限度額を考慮する必要があります。社員がその年の IRS の上限額に達した場合、社員が選択した割合ではなく、その期間における実際の社員の割合に基づいて対応付けを計算する必要があります。
実際の社員の割合 (%) を計算する際に、0.001 単位に丸める必要があります。
一致率を計算するステップ ベースの計算を作成します。
- "退職貯蓄の対象賃金"という支給コンポーネント グループを定義します。
- 社員拠出分の合計に対して、「401(k) Total Contributions: EE [USA]」という名称の支払累積を定義します。
- "Matched Percent"という名前のステップ ベースの条件グループを作成します。
- "前の値 < = 0.03"、"前の値 > 0.03"という名前のステップ ベースの条件を 2 つ作成します。
- セキュリティ: "Core Payroll" 業務分野の "Set Up: Payroll (Calculations - Payroll Specific)" ドメイン
セキュリティ:
- "Core Payroll" 業務分野の "Set Up: Payroll (Calculations - Generic)" ドメイン
- "Time Off and Leave" 業務分野の "Set Up: Time Off (Calculations - Generic)" ドメイン
- "ステップに基づく計算の作成" タスクにアクセスして、以下の値を入力します。
オプション 説明 名称401(k) + Rath ER Match の計算パーセントカテゴリ給与計算 - 以下のステップを"ステップ詳細" グリッドに追加します。左端の列のプラスを使用して、新しいステップとして行を追加します。"条件" 列の右側のプラスを使用して、ステップ内の"操作"セクションに行を追加します。"OK"をクリックして計算を保存するまで、ステップ番号は表示されません。ステップ条件グループ条件演算タイプ値1設定計算401(k) 合計拠出分: EE [USA]除算計算基本 (比例配分されていない)四捨五入端数処理定義小数第 3 位を四捨五入2.1一致率前回の値 < = 0.03終了前回の値2.2一致率前回の値 > .03最小数値.06減算数値.03乗算数値0.5加算数値.03
- "OK"をクリックします。
作成したステップに基づく計算は
、"基準 (比例配分されていない)"
の値がゼロより大きい場合に実行されます。段階的雇用主のマッチ度は、処理されている支給期間について、社員の 401(k) および 401c(k) の合計パーセントに基づいて計算されます。それらの控除に対する個別の年間拠出限度額に、ある期間に達した場合、計算された社員のパーセントが実際の社員の選択オプションより少なくなります。その後、一致率はその期間の下限率に基づいて決まります。
401(k) 雇用主の一致を計算するための控除を作成します。