概念: 支給の比例配分に基づく純支給額の負債の配分

"支給の比例配分に基づいて純支給額の負債を配分する" 機能を使用すると、従業員に支払われた支給額の配分に合わせて、純支給額の負債 (貸方) について複数の実績仕訳行を生成できます。

これにより、給与計算の純支給額に関連する負債をより適切に追跡および管理できるようになり、会計処理の再分類のために給与計算後の仕訳入力を処理する必要がなくなります。

"支給の比例配分に基づいて純支給額の負債を配分する" 機能では、以下がサポートされます。

会社間会計

仕訳要約

複数ポジションの従業員

単一会社の複数通貨の結果

遡及支払結果

ワークタグバランス処理

実績仕訳

"支給の比例配分に基づいて純支給額の負債を配分する" を

有効にすると、支給の配分に基づいて純支給額に対して複数の仕訳行を作成できます。

ワークタグバランス処理を使用している場合、純支給額、支給、社員、雇用主による控除の仕訳行 (借方と貸方) がバランス処理の対象となります。"ワークタグバランス処理" ルールの主ワークタグディメンションと従業員の "デフォルトの組織割当" のオプションバランスディメンションを使用して、会社間またはワークタグ間の債務と債権の仕訳行が作成されます。

純支給額の仕訳行の計算時に発生する小さな端数処理差額が、純支給額の最大値に追加されます。同じ純支給額の仕訳行が複数あり、範囲が最も大きい場合、昇順に基づいて差額がワークタグセットに追加されます。

以下を処理すると、比例配分された支給ごとに仕訳行が入力されます。

支給額比例配分を伴う支払。

支給の比例配分を伴う手動支払 (負の手動支払を含む)。

定期支払または手動支払の両方に総支給額への加算 (ATG) 支給と純支給額のみ (PO) 支給がある場合、ATG 支給コンポーネントに関連付けられている純支給額仕訳行のみが比例配分されます。PO 支給コンポーネントは、別個の仕訳行に表示されます。

例: ある社員の総支給額は 1,000 ドルで、支給の比例配分は 30/70 で、社員控除額は 100 ドルです。分かりやすくするために、この例では、この支給結果に適用される他の控除はありません。
この設定により、給与計算の実際値は次のようになります。

支給コンポーネント
借方
貸方
ワークタグ

支給 - 基本給
300
Fund 1、Cost Center 1

支給 - 基本給
700
資金 2、コストセンター 2

社員控除
100
資金 0、コストセンター 0

純支給額
900

"支給の比例配分に基づいて純支給額の負債を配分する"
が有効になっている場合、給与計算の実績では純支給額が 2 つの別個の行に分割され、給与計算の実績は次のようになります。

支給コンポーネント
借方
貸方
ワークタグ

支給 - 基本給
300
Fund 1、Cost Center 1

支給 - 基本給
700
資金 2、コストセンター 2

社員控除
100
資金 0、コストセンター 0

純支給額
270
Fund 1、Cost Center 1

純支給額
630
資金 2、コストセンター 2

支給コンポーネント	借方	貸方	ワークタグ
支給 - 基本給	300		Fund 1、Cost Center 1
支給 - 基本給	700		資金 2、コストセンター 2
社員控除		100	資金 0、コストセンター 0
純支給額		900

支給コンポーネント	借方	貸方	ワークタグ
支給 - 基本給	300		Fund 1、Cost Center 1
支給 - 基本給	700		資金 2、コストセンター 2
社員控除		100	資金 0、コストセンター 0
純支給額		270	Fund 1、Cost Center 1
純支給額		630	資金 2、コストセンター 2

支払仕訳

"支給の比例配分に基づいて純支給額の負債を配分する" が有効になっている場合、実績仕訳での支給の配分に基づいて複数の純支給額の負債行 (貸方) が作成されます。給与支払仕訳の純支給額の負債行 (借方) は、実績仕訳の分割に沿って負債勘定科目を軽減します。

給与支払仕訳では、引き続きキャッシュバランスルールの設定が適用されます。銀行口座レベルでの貸借一致に必要な会社間/ワークタグ間の買掛金と売掛金の仕訳行は、引き続き生成されます。

注:

給与計算および会社間決済の決済に関わるすべての方法をテストするようにしてください。会社が会社間会計またはワークタグバランス処理を使用している場合は特に、決済完了またはキャンセルまでの時間が長くなることがあります。

負の結果行を除外

"純支給額の負債の配分 - 負の結果行を除外" を

有効にすると、比例配分計算から負の支給結果行を除外でき、不適切な比例配分を排除または訂正できます。

給与総額を減少させる負の支給行があると、支給ベースの配分率に影響を与え、結果として得られる純支給額の分割金額が不正確になる可能性があります。

支給結果のすべての支給が負の値で除外されている場合、システムでは従業員の "デフォルトの組織割当" のワークタグを使用して仕訳行が作成されます。

例: ある社員の総支給額は 200 ドル (一部の負の支給を含む) で、社員控除額は 100 ドルです。分かりやすくするために、この例では、この支給結果に適用される他の控除はありません。
この設定により、給与計算の実際値は次のようになります。

支給コンポーネント
借方
貸方
ワークタグ

支給 - 基本給
300
Fund 1、Cost Center 1

支給 - 基本給
700
資金 2、コストセンター 2

支給 - 賞与
-800
Fund 3、Cost Center 3

社員控除
100
資金 0、コストセンター 0

純支給額
100

"負の結果を除外" を持た
ない給与計算の実績によって、次のコスト比例配分が生成されます。

支給
金額
ワークタグ
数学
比例配分

基本給
300
Fund 1、Cost Center 1
(300/200)*100= 1.5
150%

基本給
700
資金 2、コストセンター 2
(700/200)*100= 3.5
350%

賞与
-800
Fund 3、Cost Center 3
(-800/200)*100= -4
-400%

合計

200

"負の結果を除外
" が有効になっていない給与計算の実際値は、以下のようになります。

支給コンポーネント
借方
貸方
ワークタグ

支給 - 基本給
300
Fund 1、Cost Center 1

支給 - 基本給
700
資金 2、コストセンター 3

支給 - 賞与
-800
Fund 3、Cost Center 3

社員控除
100
資金 0、コストセンター 0

純支給額
150
Fund 1、Cost Center 1

純支給額
350
資金 2、コストセンター 2

純支給額
-400
Fund 3、Cost Center 3

"負の結果を除外" を
使用した給与計算の実績によって、次のコスト比例配分が生成されます。

支給
金額
ワークタグ
数学
比例配分

基本給
300
Fund 1、Cost Center 1
(300/1000)*100= 0.3
30%

基本給
700
資金 2、コストセンター 2
(700/1000)*100= 0.7
70%

合計

1000

"給与計算の実績" を
"負の結果を除外"
が有効にしている場合、次のようになります。

支給コンポーネント
借方
貸方
ワークタグ

支給 - 基本給
300
Fund 1、Cost Center 1

支給 - 基本給
700
資金 2、コストセンター 2

支給 - 賞与
-800
Fund 3、Cost Center 3

社員控除
100
資金 0、コストセンター 0

純支給額
30
Fund 1、Cost Center 1

純支給額
80
資金 2、コストセンター 2

支給	金額	ワークタグ	数学	比例配分
基本給	300	Fund 1、Cost Center 1	(300/200)*100= 1.5	150%
基本給	700	資金 2、コストセンター 2	(700/200)*100= 3.5	350%
賞与	-800	Fund 3、Cost Center 3	(-800/200)*100= -4	-400%
合計	200

支給	金額	ワークタグ	数学	比例配分
基本給	300	Fund 1、Cost Center 1	(300/1000)*100= 0.3	30%
基本給	700	資金 2、コストセンター 2	(700/1000)*100= 0.7	70%
合計	1000