Configurare le aliquote d'imposta per la ritenuta d'acconto
- Creare le autorità fiscali per il paese. Consultare Configurare le autorità fiscali.
- Configurare le categorie di imposta per la ritenuta d'acconto. Consultare Configurare le categorie di imposta.
- Criteri di sicurezza: dominioSet Up: Taxnell'area funzionale Common Financial Management.
Impostare e categorizzare le aliquote della ritenuta d'acconto per ogni autorità fiscale all'interno di un paese. Configurare aliquote d'imposta singole o progressive. È inoltre possibile configurare soglie individuali, per applicare la ritenuta d'acconto solo quando le transazioni superano le soglie specificate.
- Accedere all'attivitàCreazione aliquota ritenuta d'acconto.
- L'attività contiene i seguenti elementi:
Opzione Descrizione Categoria ritenuta d'accontoSelezionare una categoria fiscale abilitata per la ritenuta d'acconto.Quando si seleziona una categoria fiscale di terzi, non è più possibile:- Selezionare i tipi di punto di realizzazionePagamento.
- Immettere i dettagli dell'aliquota d'imposta, tra cui il tipo di base imponibile, la percentuale di base imponibile, il tipo di aliquota e il tipo di soglia.
- Configurare le impostazioni della soglia e gli scaglioni di tariffa progressiva.
Momento di applicazioneSelezionare quando calcolare la ritenuta d'acconto e generare le registrazioni contabili:- Pagamento: calcola gli importi stimati della ritenuta d'acconto al momento della fattura per le fatture fornitore, ma genera le registrazioni contabili al momento del pagamento. Gli importi della ritenuta d'acconto al momento del pagamento includono eventuali sconti.
- Fattura: calcola gli importi delle ritenute d'acconto e genera le registrazioni contabili al momento della fattura.
- Fattura cliente con ritenuta d'acconto: consente di calcolare gli importi delle ritenute e di generare le registrazioni contabili al momento della fattura per le fatture cliente. Registra la voce contabile per la ritenuta d'acconto versata e da versare per l'azienda.
Aliquota d'imposta da sistema esternoIl sistema compila questa casella di controllo a partire dallaCategoria ritenuta d'accontoselezionata.Tipo base fiscaleSelezionare l'importo base su cui calcolare la ritenuta d'acconto da detrarre dal pagamento della fattura:- Importo lordo:ritenuta sull'importo della riga estesa e l'importo delle imposte transazione.
- Importo netto:ritenuta solo sull'importo della riga estesa. Sono escluse le imposte sulle transazioni e gli sconti.
- Imposta:ritenuta solo sull'importo riga dell'imposta transazione.
Percentuale base fiscaleSelezionare questa opzione per calcolare la ritenuta d'acconto sulla percentuale della base fiscale.Esempio: l'aliquota della ritenuta d'acconto è pari al 10%. La base fiscale corrisponde al 50% dell'importo netto. Se l'importo della riga estesa è pari a 1000 HKD, l'importo della trattenuta è pari al 10% di 500 HKD, ovvero 50 HKD.Tipo di aliquotaSelezionare un'aliquota d'imposta singola o progressiva.Tipo sogliaSelezionare il tipo di soglia da applicare all'aliquota della ritenuta d'acconto:- Singola transazione: calcolare la ritenuta d'acconto in base a una singola fattura o a un singolo pagamento.
- Transazioni accumulate: calcolare la ritenuta d'acconto in base a fatture o pagamenti accumulati.
- Nessuno dei valori sopra riportati: calcolare la ritenuta d'acconto senza soglie.SelezionareImporto nettoper impostare le aliquote della ritenuta d'acconto con soglie o per creare un'aliquota di ritenuta d'acconto a più scaglioni. Il sistema calcola gli importi della ritenuta d'acconto solo quando le transazioni corrispondono agli importi soglia.
Piano accumuloSpecificare il piano contabile per l'aliquota della ritenuta d'acconto.Includi transazioni in corso per accumuloDeselezionare questa casella di controllo per escludere tutte le fatture in corso quando si calcola l'aliquota della ritenuta d'acconto tramite le soglie per transazioni accumulate. - Specificare unaDecorrenza. La decorrenza è la data della fattura o del pagamento iniziale a cui il sistema applica la percentuale di aliquota d'imposta, le soglie o gli scaglioni di aliquote progressive associati.
- Specificare la percentuale di aliquota d'imposta per calcolare la ritenuta d'acconto.
- Specificare i limiti di soglia singoli o accumulati per l'aliquota della ritenuta d'acconto.
- Importo soglia transazione: la ritenuta viene calcolata quando l'importo della transazione raggiunge la soglia della transazione.
- Combinazione soglie: l'aliquota della ritenuta d'acconto viene calcolata quando viene raggiunta la soglia della transazioneEle soglie dell'aliquota oppure quando viene raggiunta la soglia della transazioneOla soglia dell'aliquota.
- Importo soglia aliquotaper impostazioni di soglia per transazione singola: calcolare la ritenuta quando l'importo dell'aliquota raggiunge la soglia dell'aliquota.Non è possibile aggiungere un importo soglia per unMomento di applicazionecorrispondente aPagamento.
- Importo soglia aliquotaper impostazioni di soglia per transazioni accumulate: immettere l'importo soglia per l'aliquota della ritenuta d'acconto.
- Specificare i valori degli scaglioni progressivi e la percentuale di aliquota d'imposta per calcolare la ritenuta d'acconto.
Configurare i codici di ritenuta d'acconto per paese in base alle aliquote d'imposta.