Configurare le esenzioni dalla ritenuta d'acconto
- Criteri di sicurezza:Set Up: TaxoSet Up: Withholding Tax Exemptionsnell'area area funzionale Common Financial Management .
È possibile creare un'esenzione dalla ritenuta d'acconto su un'aliquota della ritenuta d'acconto per un fornitore.
- Accedere attivitàGestione esenzioni ritenuta d'acconto. L'attività contiene i seguenti elementi:FornitoreSelezionare un fornitore dall'elenco per limitare i risultati alle esenzioni ritenuta d'acconto relative a tale fornitore.AziendaSelezionare azienda dall'elenco per limitare i risultati alle esenzioni ritenuta d'acconto relative a tale azienda.Nome esenzione fiscaleSpecificare un nome di esenzione fiscale per limitare i risultati alle esenzioni ritenuta d'acconto con questo nome di esenzione fiscale.N. esenzione fiscaleSpecificare un numero di esenzione fiscale per limitare i risultati alle esenzioni ritenuta d'acconto con questo numero di esenzione fiscale.Aliquota d'imposta interessataSelezionare un'aliquota d'imposta interessata dall'elenco per limitare i risultati alle esenzioni ritenuta d'acconto con l'aliquota d'imposta interessata.Filtra per statoSpecificare lo stato delle esenzioni ritenuta d'acconto esistenti che si desidera includere tra le seguenti opzioni:
- Tutti
- Attivo
- Inattivo
- Per aggiungere una nuova esenzione ritenuta d'acconto, aggiungere una riga alla grigliaEsenzione dalla ritenuta d'acconto. In alternativa, è possibile aggiornare le esenzioni ritenuta d'acconto esistenti. La riga contiene i seguenti elementi:FornitoreSpecificare il fornitore a cui si applica l' esenzione ritenuta d'acconto .Limite di esenzioneSpecificare l'importo massimo a cui si applica l'esenzione. Gli importi in eccesso vengono addebitati in base all'aliquota della ritenuta d'acconto standard. Non è possibile applicare un limite di esenzione alle aliquote ritenuta d'acconto che hanno:
- una soglia individuale o accumulata.
- un momento di applicazione del pagamento .
- unTipo base imponibilediImporto lordo o Imposta.
Nome esenzione fiscaleSpecificare un nome descrittivo.N. esenzione fiscaleSpecificare un numero identificativo.Aliquota d'imposta interessataSelezionare un'aliquota d'imposta, con un tipo di tassounica, dall'elenco a elenco a discesa . Questa è l'aliquota ritenuta d'acconto standard a cui si applica l'esenzione.È necessario selezionareun'aliquota d'imposta interessataquando si selezionaun'aziendaoun limite di esenzione.% imposte effettiveL'aliquota della ritenuta ritenuta d'acconto applicata al postodell'aliquota d'imposta interessataquando viene applicata un'esenzione.Data inizio esenzione fiscale e Data fine esenzione fiscaleÈ necessario selezionare una data di inizio e una data di fine quando si aggiunge unlimite di esenzione. Il periodo massimo tra queste date non può essere inferiore a 3 anni.InattivoSelezionare per le esenzioni non più applicabili.In usoQuesto è un campo di sola lettura, Vero se l'esenzione è attivamente in uso in una transazione esistente. - Per aggiungere un allegato, accedere al reportVisualizzazione esenzione ritenuta d'accontoe selezionare dal menu delle azioni correlate. È possibile selezionare o rilasciare i file.
- (Facoltativo) SelezionareRimuovi rigaper eliminare esenzione ritenuta d'acconto.
Il Workday applica automaticamente l'esenzione alla fattura fornitore o rettifica fattura fornitore durante il calcolo della ritenuta d'acconto. È possibile visualizzare le esenzioni ritenuta d'acconto per:
- Il reportVisualizzazione esenzioni ritenuta d'acconto.
- Dalla schedaInformazioni fiscaliattivitàVisualizzazione fornitore.
Poiché l'aliquota d'imposta standard è del 10% e l'aliquota di esenzione è del 2%, dal 1° gennaio 2025 al 31 marzo 2025 si applica un limite di esenzione di $ 100.000.
Ecco come il Workday applica le aliquote quando la importo imponibile cumulativa delle fatture supera il limite di esenzione entro il periodo definito:
Data | N. fattura | Importo imponibile | Importo imponibile cumulativo | Tassato al 2% (fino al limite) | Tassato al 10% (oltre il limite) | Totale ritenuta d'acconto | Risultato |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
15/01/25 | Fattura 1 | $80,000 | $80,000 | $80,000 | $ 0 | $1,600 | L'importo cumulativo rientra nel limite di esenzione di $ 100.000. Il Workday tassa l'intero importo imponibile con l'aliquota di esenzione del 2%. |
20/02/25 | Fattura 2 | $120,000 | $200,000 | $20,000 | $100,000 | $10,400 | Questa fattura fa sì che l'importo cumulativo superi il limite di esenzione. Il Workday tassa la parte dell'importo che rientra nel limite di $ 100.000, $ 20.000, con l'aliquota di esenzione del 2% e i restanti $ 100.000 con l'aliquota standard del 10%. |
10/03/25 | Fattura 3 | $60,000 | $260,000 | $ 0 | $60,000 | $6,000 | Il limite di esenzione è stato completamente utilizzato. Il Workday tassa l'intero importo imponibile con l'aliquota standard del 10%. |