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Ultimo aggiornamento: 2026-04-17
Calcolare i risultati del metodo di consolidamento sintetico

Calcolare i risultati del metodo di consolidamento sintetico

  • Definire le regole del metodo di consolidamento sintetico.
  • Impostare i dettagli di partecipazione delle aziende azioniste e partecipate. Consultare Configurare i dettagli della partecipazione dell'azienda .
  • Verificare che lo stato del periodo CoGe corrente dell'azienda azionista non sia:
    • Chiuso
    • Chiusura in corso
       per l'origine registrazione
      Metodo di consolidamento sintetico
    • Non disponibile
  • Assicurarsi che le registrazioni del metodo di consolidamento sintetico per i periodi fiscali precedenti siano nello stato
    Contabilizzato
     prima di eseguire il metodo di consolidamento sintetico per i periodi fiscali successivi, al fine di evitare errori di elaborazione.
  • Configurare il processo aziendale
    Evento metodo di consolidamento sintetico
     e il criterio di sicurezza nell'area funzionale Financial Accounting in modo da poter approvare le registrazioni a giornale per il metodo di consolidamento sintetico prima di registrarle nei conti CoGe di destinazione e di compensazione delle aziende azioniste.
  • Criteri di sicurezza: dominio
    Process: Equity Pickup
     nell'area funzionale Financial Accounting.
Registrare nei libri della capogruppo gli utili derivanti dal capitale netto di una azienda controllata consolidata.
Quando si registrano i risultati del metodo di consolidamento sintetico nella valuta di base di un'azienda controllata, la registrazione a giornale viene visualizzata nella valuta della controllata stessa.
  1. Accedere all'attività
    Metodo di consolidamento sintetico
    .
  2. L'attività contiene i seguenti elementi:
    Opzione Descrizione
    Azienda
    Selezionare l'azienda azionista o la gerarchia di aziende per registrare i risultati del metodo di consolidamento sintetico.
    Regole metodo di consolidamento sintetico
    Quando si esegue il metodo di consolidamento sintetico per due regole che utilizzano lo stesso conto di origine e di utili e perdite, il sistema calcola il capitale netto per entrambi.
    Se si selezionano più regole, quando si esegue l'attività il sistema visualizza i risultati per ciascuna regola.
    L'attività
    Metodo di consolidamento sintetico
     esegue il metodo di consolidamento sintetico per tutte le regole contemporaneamente. Non li calcola in sequenza.
    Periodo fiscale
    Assicurarsi che tutte le aziende azioniste abbiano periodi aperti per registrare i risultati del metodo di consolidamento sintetico.
    Libro origine
    (Facoltativo) Selezionare un libro di origine predefinito per il metodo di consolidamento sintetico. Lasciare vuoto il campo per selezionare le registrazioni di origine dal codice libro vuoto.
    Codice libro destinazione
    (Facoltativo) Selezionare un codice libro da assegnare alle registrazioni a giornale del metodo di consolidamento sintetico. Lasciare vuoto il campo per registrare i risultati del metodo di consolidamento sintetico nel codice libro vuoto.
    Contabilizzazione in aziende controllate
    Selezionare per registrare le registrazioni a giornale del metodo di consolidamento sintetico in tutte le aziende azioniste. Se si deseleziona la casella di controllo, il sistema non creerà registrazioni automatiche e imposterà lo
    Stato
     del metodo di consolidamento sintetico su
    Completato
    .
    Insieme di regole di conversione conti
    Selezionare la regola per convertire i conti di un'azienda controllata nei libri della capogruppo.
  3. (Facoltativo) Dal menu delle azioni correlate del processo aziendale
    Metodo di consolidamento sintetico
     e relativi criteri di sicurezza, nell'area funzionale Financial Accounting, selezionare
    Visualizza registrazioni contabili
     per visualizzare la
    Registrazione a giornale
     del metodo di consolidamento sintetico.
    • Quando uno step è in attesa di approvazione, il processo aziendale imposta i seguenti stati:
      • Stato del metodo di consolidamento sintetico su
        In corso
      • Stato della registrazione automatica su
        Proforma
    • Se non è presente alcun processo aziendale, o se i risultati del metodo di consolidamento sintetico sono stati approvati:
      • Lo stato del metodo di consolidamento sintetico è
        Approvato
      • Lo stato della registrazione automatica è
        Contabilizzato
    • Se non sono presenti registrazioni contabili associate ai risultati del metodo di consolidamento sintetico:
      • Lo stato del metodo di consolidamento sintetico è
        Completato
      • Il processo del metodo di consolidamento sintetico non crea una registrazione automatica
  4. (Facoltativo) Per annullare i risultati di un metodo di consolidamento sintetico, individuare i risultati generati e selezionare
    Annulla
     dal menu delle azioni correlate di
    Risultato metodo di consolidamento sintetico
    .
Quando si elabora il metodo di consolidamento sintetico, viene creato un risultato per ogni azienda azionista per cui è stata eseguita l'attività
Metodo di consolidamento sintetico
. Se si esegue l'attività per una gerarchia con più aziende azioniste, il sistema crea risultati del metodo di consolidamento sintetico separati per ciascuna azienda azionista, e include:
  • Percentuale di partecipazione dell'azienda azionista nella controllata
  • Importo di origine utilizzato dal sistema per calcolare il metodo di consolidamento sintetico
  • Importo di accantonamento oggetto del metodo di consolidamento sintetico
Se è stato selezionato un conto CoGe di rettifiche per modifiche di partecipazione nella regola di consolidamento sintetico, viene visualizzata una scheda
Dettagli modifica partecipazione
 nel risultato. È possibile utilizzare questa scheda per analizzare in che modo il sistema calcola il metodo di consolidamento sintetico.
  • Il sistema calcola gli importi delle rettifiche per le modifiche di partecipazione diretta in base ai seguenti elementi:
    • Modifica della percentuale di partecipazione dal periodo corrente al periodo precedente
    • Apertura dell'importo di origine all'inizio del periodo moltiplicato per l'importo di modifica della partecipazione
  • Il sistema calcola gli importi delle rettifiche per la modifica di partecipazione indiretta in base ai seguenti elementi:
    • Percentuale di partecipazione del periodo corrente.
    • Importo di origine derivante dal risultato della rettifica per la modifica di partecipazione diretta della controllata nello stesso ciclo del metodo di consolidamento sintetico. Il sistema moltiplica questo valore per la percentuale di partecipazione del periodo corrente.
    Quando non si verificano modifiche di partecipazione diretta durante il periodo corrente, il sistema visualizza valori pari a zero.
Utilizzare il report
Ricerca risultati metodo di consolidamento sintetico
 per visualizzare i risultati del metodo di consolidamento sintetico precedente.