Éléments de définition : comptabilisation des revenus de fin de période
Cette rubrique peut vous aider à prendre les bonnes décisions lors de la configuration et de l'utilisation de la comptabilisation de revenus de fin de période. Elle explique :
- Pourquoi la configurer ?
- Comment cette configuration s'intègre dans Workday.
- Les impacts en aval, ainsi que les interactions entre produits.
- Les conditions requises en matière de sécurité et les configurations du processus de gestion.
- Les questions à se poser et les limites à prendre en compte avant l'implémentation.
Reportez-vous aux instructions détaillées des tâches pour avoir une vision exhaustive de la configuration.
Ce que c'est
La comptabilisation des produits de fin de période vous permet de créer des ajustements de reclassement pour les soldes de produits constatés d'avance d'un contrat client. Vous pouvez utiliser la comptabilisation de fin de période pour réduire les soldes des produits constatés d'avance à zéro lorsque votre unité légale présente les caractéristiques suivantes :
- Ajustements des revenus constatés d'avance et cumulés découlant d'accords à éléments multiples avec répartition des revenus.
- Ajustements de gains ou de pertes de change découlant de contrats clients en devise étrangère.
Avantages pour l'entreprise
Workday automatise le processus de rapprochement comptable et améliore le reporting grâce à la comptabilisation de fin de période en vous permettant de créer des ajustements de reclassement pour les soldes de produits constatés d'avance. La création d'ajustements de reclassement garantit que vous libérez correctement les soldes de produits constatés d'avance à la fin du contrat client.
Cas d'utilisation
Utilisez la comptabilisation de fin de période pour :
- Calculer la différence entre les montants de facturation et de constatation de revenus qui ont des taux de change différents.
- Reclasser les soldes de revenus constatés d'avance et cumulés pour les contrats clients avec des répartitions de revenus à éléments multiples.
- Imputer les écritures opérationnelles pour les reclassements reportés, cumulés et actif/passif.
Questions à se poser
Objets | Questions | Éléments à prendre en compte |
|---|---|---|
Ajustements à inclure/exclure | Comment reclasser les soldes de revenus constatés d'avance et cumulés pour les contrats clients avec des répartitions de revenus à éléments multiples ? | Vous pouvez créer des écritures d'ajustement à inclure/exclure pour reclasser les soldes de produits constatés d'avance et cumulés. |
Ajustements à inclure/exclure | Où sont imputées vos écritures opérationnelles pour les reclassements de produits constatés d'avance ? | Workday crée des écritures opérationnelles pour les produits constatés d'avance sur les lignes des contrats clients.
Lorsque vous utilisez le même compte de produits constatés d'avance pour chaque ligne de contrat client, l'écriture est imputée sur le même compte. |
Ajustements à inclure/exclure | Où sont imputées vos écritures opérationnelles pour les reclassements de revenus cumulés ? | Workday crée des écritures opérationnelles pour les créances à facturer entre les lignes de contrats clients.
Lorsque vous utilisez le même compte Factures clients à établir pour chaque ligne de contrat client, l'écriture est imputée sur le même compte. |
Ajustements à inclure/exclure | Quels comptes débitez-vous et créditez-vous pour les ajustements à inclure/exclure ? | Les ajustements à inclure/exclure affectent les comptes suivants :
Lorsque l'ajustement aboutit à un :
(Facultatif) Vous pouvez configurer les dimensions dans les règles d'imputation comptable que Workday utilise lors de la création des écritures opérationnelles. Exemple : pour les règles d'imputation comptable Produits constatés d'avance et Factures clients à établir, vous pouvez configurer Groupe de clients ou Hiérarchie de projets. Vous pouvez également configurer des dimensions d'organisation personnalisée et de worktag personnalisé. |
Ajustements d'écarts de change | Comment comptabilisez-vous les montants de gain ou de perte de change sur un contrat client ? | En cas d'écarts de facturation et de constatation de revenus dus aux taux de change, vous pouvez créer des écritures d'ajustement d'écarts de change pour calculer la différence. |
Ajustements d'écarts de change | Quels comptes débitez-vous et créditez-vous pour les gains ou pertes de change ? | Les ajustements d'écarts de change affectent les comptes suivants lorsque vous activez le gain ou la perte réalisé(e) comme règle d'imputation au compte de contrepartie dans les règles d'ajustement de devises :
Lorsque l'ajustement aboutit à un :
(Facultatif) Vous pouvez configurer les dimensions dans les règles d'imputation comptable que Workday utilise lors de la création des écritures opérationnelles. Exemple : pour les règles d'imputation comptable Produits constatés d'avance et Factures clients à établir, vous pouvez configurer Groupe de clients ou Hiérarchie de projets. Vous pouvez également configurer des dimensions d'organisation personnalisée et de worktag personnalisé. |
Ajustements d'écarts de change | Quels comptes débitez-vous et créditez-vous pour les revenus en devises étrangères ? | Les ajustements d'écarts de change ont un impact sur le compte Revenus lorsque vous activez le produit comme règle d'imputation au compte de contrepartie dans les règles d'ajustement de devises.
Lorsque l'ajustement aboutit à un :
(Facultatif) Vous pouvez configurer les dimensions dans les règles d'imputation comptable que Workday utilise lors de la création des écritures opérationnelles. Exemple : pour les règles d'imputation comptable Produits constatés d'avance et Factures clients à établir, vous pouvez configurer Groupe de clients ou Hiérarchie de projets. Vous pouvez également configurer des dimensions d'organisation personnalisée et de worktag personnalisé. |
Reclassements actif/passif d'un contrat client | Où sont imputées les écritures opérationnelles pour le reclassement actif/passif d'un contrat client ? | Lorsque le contrat client génère plus de revenus constatés que le montant facturé, Workday crée des écritures opérationnelles qui :
Workday contrepasse également l'écriture opérationnelle le premier jour de la période suivante. |
Recommandations
Lorsque de nombreux contrats clients nécessitent des ajustements d'écarts de change, Workday vous recommande de planifier la création d'écritures d'ajustement pour réduire la charge de travail manuelle.
Conditions
Fonctionnalités | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Règles d'imputation comptable | Pour configurer des règles d'imputation comptable pour les ajustements d'écarts de change, créez des règles d'ajustement de devise pour un contrat client. |
Lignes de contrat client | Lorsque vous créez un accord à plusieurs éléments, vous devez avoir au moins deux lignes de contrat client avec un traitement de revenus constatés d'avance ou cumulés. |
Restrictions
Fonctionnalités | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Périodes comptables | Vous pouvez créer des ajustements de fin de période uniquement pour les périodes du livre ouvertes. |
Contrats clients liés | Workday exclut les contrats clients parents et les contrats clients liés des ajustements dans les cas suivants :
Workday ne prend pas en charge les contrats clients parents ou les contrats clients liés dans les écritures de reclassement actif/passif. |
Contrats clients payés d'avance | Avec la comptabilisation des revenus de fin de période, Workday :
|
Contrats clients à ligne variable | Workday exclut tous les contrats clients avec des types de ligne variable des ajustements à inclure/exclure. |
Écritures de reclassement actif/passif d'un contrat client | Lorsque vous exécutez de nouveau le processus de reclassement, Workday annule les écritures de reclassement existantes pour l'unité légale, l'exercice et la période lorsque le processus est terminé.
Lorsque vous activez le processus de gestion, Workday annule les écritures de reclassement lorsque vous finalisez l'approbation finale. |
Mise en équilibre par worktag | Workday ne prend pas en charge la mise en équilibre par worktag pour les écritures d'ajustement à inclure/exclure. |
Définition de l'environnement client
Dans la section Options des contrats clients de la tâche
Modifier la définition de l'environnement client - Finances
, cochez la case Inclure les échéances de constatation de revenus terminées dans la comptabilisation des revenus de fin de période
pour inclure les échéances terminées dans le calcul du montant total des revenus constatés.Sécurité
Domaines | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Process: Billing Schedule - Core dans les domaines fonctionnels Customer Contracts et Project Billing. | Créez des échéanciers de facturation pour les contrats clients. |
Process: Revenue - Adjustments dans les domaines fonctionnels Customer Contracts et Project Billing. |
|
Reports: Financial Accounting dans le domaine fonctionnel Financial Accounting. | Affichez les rapports pour consulter le détail du livre. |
Set Up: Revenue - Adjustments dans les domaines fonctionnels Customer Contracts et Project Billing. |
|
Set Up: Tenant Setup - Financials dans le domaine fonctionnel System. | Incluez les échéances de constatation de revenus terminées dans le calcul du montant total des revenus constatés. |
Processus de gestion
Processus de gestion | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Événement d'écriture d'ajustement de montants à inclure/exclure ou d'écarts de change
| Créez et approuvez les écritures d'ajustement des montants à inclure/exclure et des écarts de change. |
Événement d'écriture de reclassement actif/passif de contrat client
| Créez et approuvez les écritures de reclassement actif/passif d'un contrat client. |
Événement de contrat client
| Créez et approuvez des contrats clients. |
Événement de calendrier de constatation de revenus
| Créez et approuvez des calendriers de constatation de revenus. |
Reporting
Rapports | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Lignes de reclassement actif/passif de contrat client pour les lignes de contrat
| Affichez et explorez les lignes de reclassement actif/passif de lignes de contrats clients. |
Rechercher des écritures d'ajustement de montants à inclure/exclure
| Affichez et détaillez les écritures d'ajustement avec montant à inclure/exclure. |
Rechercher des exécutions d'ajustement de montants à inclure/exclure
| Affichez et détaillez les exécutions d'ajustements à inclure/exclure. |
Rechercher des écritures de reclassement actif/passif de contrat client
| Affichez et explorez les écritures de reclassement actif/passif de contrats clients. |
Rechercher des écritures d'ajustement d'écarts de change pour un contrat client
| Affichez et explorez les écritures d'ajustement d'écarts de change pour les contrats clients. |
Rechercher des exécutions d'ajustement d'écarts de change pour un contrat client
| Affichez et explorez les exécutions d'ajustement d'écarts de change pour les contrats clients. |
Rechercher des écritures
| Affichez les écritures par exercice et par période. |
Rapprochement des comptes fournisseurs et des comptes clients intercompagnies
| Affichez les transactions intercompagnies associées aux écritures d'ajustement à inclure/exclure pour les contrats intercompagnies pour le compte d'autrui. |
Détail du livre
| Affichez une synthèse des soldes du livre par exercice et par période. |
Afficher une règle d'ajustement d'écarts de change pour un contrat client
| Affichez les règles d'ajustement d'écarts de change pour les contrats clients. |
Vous pouvez utiliser les sources de données de rapport suivantes pour créer des rapports personnalisés qui affichent des informations d'ajustement :
- Lignes d'ajustement à inclure/exclure
- Exécutions d'ajustement de contrat client
- Ajustements de contrat client
- Ligne de reclassement actif/passif du contrat client pour les lignes de contrat
- Lignes de reclassement actif/passif d'un contrat client
- Lignes d'ajustement d'écarts de change pour un contrat client
Intégrations
Services web | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Insérer une transaction de projet ad hoc
| Permet d'inclure les transactions facturables clôturées dans le calcul du montant total facturé. |
Insérer une transaction à l'utilisation
| Permet d'inclure les transactions facturables clôturées dans le calcul du montant total facturé. |
Soumettre un échéancier de facturation
| Permet d'inclure les échéances de facturation terminées dans le calcul du montant total facturé. |
Relations et interactions
Fonctionnalités | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Contrats clients | Créez des calendriers de constatation de revenus pour la comptabilisation de fin de période. |
Comptabilité générale | Créez des écritures opérationnelles pour la comptabilisation de fin de période. |
Workday propose un kit appelé Touchpoints Kit, qui rassemble plusieurs ressources pour vous aider à mieux comprendre les relations de configuration dans votre environnement client. Pour en savoir plus sur ce kit, visitez notre page Workday Touchpoints Kit sur le site Workday Community.