Concept : affecter le passif de la paie nette en fonction du calcul au prorata des revenus
La fonction Affecter le passif de la paie nette en fonction du calcul au prorata des revenus vous permet de générer plusieurs lignes d’écriture de chiffres réels pour le passif de la paie nette (crédit) qui correspondent à la répartition des revenus payés au travailleur.
Cela permet de mieux suivre et de gérer le passif associé à la paie nette associée à la paie et élimine le besoin de traiter les écritures postérieures à la paie pour reclasser la comptabilité.
La fonctionnalité Affecter le passif de la paie nette en fonction du calcul au prorata des revenus prend en charge :
- Comptabilité intersociétés
- Récapitulation des écritures
- Travailleurs ayant plusieurs postes
- Devises multiples dans les résultats d'une seule société
- Résultats de la paie rétroactive
- Mise en équilibre par worktag
Écritures de chiffres réels
Lorsque
l’option Affecter le passif de la paie nette en fonction du calcul au prorata des revenus
est activée, vous pouvez créer plusieurs lignes d’écriture pour la paie nette en fonction de la répartition des revenus. Si vous utilisez la mise en équilibre par worktag, les lignes d’écriture de la paie nette, des revenus, des employés et des retenues de l’employeur (débits et crédits) sont soumises à la mise en équilibre. Le système utilise la dimension de worktag principal de la règle de mise en équilibre par worktag et la dimension de mise en équilibre facultative des affectations organisationnelles par défaut du travailleur pour créer des lignes d’écriture de dettes et de créances intersociétés et/ou interworktags.
Toute petite différence d’arrondissement qui se produit lors du calcul des lignes d’écriture de la paie nette sera ajoutée au montant de la paie nette le plus élevé. S’il existe plusieurs lignes d’écriture de la paie nette qui sont les mêmes et que la différence est ajoutée à l’ensemble de worktags en fonction de l’ordre croissant.
Workday entre une ligne d’écriture par revenu calculé au prorata lorsque vous traitez :
- Paiements avec calcul au prorata des revenus.
- Les paiements manuels avec un calcul au prorata des revenus, y compris les paiements manuels négatifs.
S’il existe des revenus avec champ Ajout au brut (ATG) et Paie nette seulement (NPO) à la fois sur les paiements réguliers ou manuels, Workday calcule au prorata les lignes d’écriture de la paie nette associées aux composantes de la paie ATG. Les composantes de la paie ne donnant pas le contrôle s’affichent sur une ligne d’écriture distincte.
- Exemple
- Un employé perçoit une paie brute de 1 000 $, son calcul au prorata des revenus est un fractionnement 30/70 et il a une retenue d’employé de 100 $. Pour simplifier, dans cet exemple, aucune autre retenue ne s’applique à ce résultat de la paie.Avec cette configuration, les chiffres réels associés à la paie sont les suivants :Composante de la paieDébitCréditWorktagsRevenu - Salaire de base300Fonds 1, centre de coûts 1Revenu - Salaire de base700Fonds 2, centre de coûts 2Retenue de l'employé100Fonds 0, centre de coûts 0Paie nette900Sil’option Affecter le passif de la paie nette en fonction du calcul au prorata des revenusest activée, les chiffres réels associés à la paie séparent la paie nette en deux lignes distinctes, ce qui donne des chiffres réels associés à la paie :Composante de la paieDébitCréditWorktagsRevenu - Salaire de base300Fonds 1, centre de coûts 1Revenu - Salaire de base700Fonds 2, centre de coûts 2Retenue de l'employé100Fonds 0, centre de coûts 0Paie nette270Fonds 1, centre de coûts 1Paie nette630Fonds 2, centre de coûts 2
Écritures de paiements
Lorsque l'option Affecter le passif de la paie nette en fonction du calcul au prorata des revenus est activée, plusieurs lignes de passif de la paie nette (crédits) sont créées en fonction de la répartition des revenus dans l'écriture des chiffres réels. Les lignes de passif net (débits) dans les écritures de paiement de la paie suivent les fractionnements des écritures de chiffres réels pour libérer les comptes de passif.
Les écritures de paiements de la paie continueront de suivre la configuration de votre règle de mise en équilibre de la trésorerie. Workday génèrera quand même les lignes d’écriture de dettes et de créances intersociétés et/ou interworktags nécessaires aux soldes au niveau du compte bancaire.
Remarque :
Assurez-vous de tester tous les règlements de la paie et les règlements intersociétés. Vous pouvez vous attendre à une augmentation du délai pour finaliser ou annuler les règlements, surtout si votre société utilise la comptabilité intersociétés ou la mise en équilibre par worktag. Exclure les lignes de résultats négatives
Avec
l’option Affecter le passif de la paie nette - Exclure les lignes de résultat négatif
, vous autorisez l’exclusion des lignes de résultat de revenu négatif du calcul au prorata et vous pouvez éliminer ou corriger les répartitions au prorata incorrectes.Lorsque vous avez des lignes de revenu négatif qui diminuent la paie brute, les pourcentages de répartition fondés sur les revenus sont touchés, ce qui peut faire en sorte que les montants du fractionnement de la paie nette résultants soient gonflés de façon artificielle.
Si tous les revenus du résultat de la paie sont négatifs et exclus, le système utilise les worktags des affectations organisationnelles par défaut du travailleur pour créer les lignes d’écriture.
- Exemple
- Un employé perçoit une paie brute de 200 $, y compris des revenus négatifs, et il a une retenue d’employé de 100 $. Pour simplifier, dans cet exemple, aucune autre retenue ne s’applique à ce résultat de la paie.Avec cette configuration, les chiffres réels associés à la paie sont les suivants :Composante de la paieDébitCréditWorktagsRevenu - Salaire de base300Fonds 1, centre de coûts 1Revenu - Salaire de base700Fonds 2, centre de coûts 2Revenu - Prime-800Fonds 3, centre de coûts 3Retenue de l'employé100Fonds 0, centre de coûts 0Paie nette100Les chiffres réels associés à la paie sansles résultats négatifspourraient produire un calcul au prorata de l’imputation des coûts :RevenuMontantWorktagsMathématiquesCalcul au prorataSalaire de base300Fonds 1, centre de coûts 1(300/200) * 100 = 1,5150 %Salaire de base700Fonds 2, centre de coûts 2(700/200) * 100 = 3,5350 %Prime-800Fonds 3, centre de coûts 3(-800/200)*100= -4-400 %Total200Les chiffres réels associés à la paie sans l’optionExclure les résultats négatifspourraient générer :Composante de la paieDébitCréditWorktagsRevenu - Salaire de base300Fonds 1, centre de coûts 1Revenu - Salaire de base700Fonds 2, centre de coûts 3Revenu - Prime-800Fonds 3, centre de coûts 3Retenue de l'employé100Fonds 0, centre de coûts 0Paie nette150Fonds 1, centre de coûts 1Paie nette350Fonds 2, centre de coûts 2Paie nette-400Fonds 3, centre de coûts 3Les chiffres réels associés à la paie avec lavaleur Exclure les résultats négatifsproduisent un calcul au prorata de l’imputation des coûts :RevenuMontantWorktagsMathématiquesCalcul au prorataSalaire de base300Fonds 1, centre de coûts 1(300/1 000) * 100 = 0,330 %Salaire de base700Fonds 2, centre de coûts 2(700/1 000) * 100 = 0,770 %Total1 000Les chiffres réels associés à la paie pour lesquels l’optionExclure les résultats négatifsest activée donneraient :Composante de la paieDébitCréditWorktagsRevenu - Salaire de base300Fonds 1, centre de coûts 1Revenu - Salaire de base700Fonds 2, centre de coûts 2Revenu - Prime-800Fonds 3, centre de coûts 3Retenue de l'employé100Fonds 0, centre de coûts 0Paie nette30Fonds 1, centre de coûts 1Paie nette80Fonds 2, centre de coûts 2