Définir les règles d’élimination intersociétés et interworktags
- Créez une hiérarchie qui inclut toutes les sociétés faisant partie de la consolidation. Voir Étapes : définir des sociétés.
- Remplissez les détails sur la participation de chaque société de la hiérarchie de sociétés. Voir Définir les détails de la participation dans une société.
- Sécurité : domaineSet Up: Consolidationdans le domaine fonctionnel Financial Accounting.
Vous pouvez configurer des règles pour tous les comptes de grand livre intersociétés et interworktags que vous souhaitez éliminer lors de la consolidation. Workday utilise l’entité affiliée intersociétés dans les lignes d’écriture pour effectuer l’élimination lorsque la société et l’entité affiliée intersociétés sont tous deux dans la hiérarchie pour laquelle vous exécutez le rapport. Les éliminations peuvent comprendre les relations suivantes :
- Un à un.
- Un à plusieurs.
- Plusieurs à un.
Ces éliminations ont lieu lorsque vous exécutez le rapport et ne sont pas persistantes. Workday effectue uniquement les éliminations sur les comptes de grand livre que vous configurez dans les règles.
Par exemple, vous pouvez créer des règles distinctes pour éliminer les éléments suivants :
- Comptes de clients et comptes de fournisseurs intersociétés.
- Comptes de produits et de charges intersociétés.
- Comptes de clients et comptes de fournisseurs interworktags.
Lorsque vous créez des rapports personnalisés pour éliminer des interworktags, assurez-vous d’effectuer les actions suivantes :
- Pour chaque sous-rapport, décochez l’optionNe pas afficher à l’exécutiondans l’inviteWorktags de mise en équilibre.
- Lorsque vous exécutez le rapport personnalisé, sélectionnez la valeurWorktags de mise en équilibre principauxdans l’inviteWorktags de mise en équilibre.
- Accédez à la tâcheMettre à jour des règles d’élimination.
- Sélectionnez leGroupe de comptespour lequel vous définissez des règles d’élimination.Créez une ou plusieurs règles d’élimination pour le groupe de comptes.
- Pour l’ongletIntersociétés/interworktags, tenez compte des éléments suivants :
Option Description Comptes de grand livre d'éliminationSélectionnez les comptes de grand livre intersociétés ou interworktags que vous souhaitez éliminer.Workday évalue un compte de grand livre uniquement lorsqu’il a des worktags d’entités affiliées intersociétés dans des transactions. Voir Éléments à prendre en compte pour la définition : activités intersociétés au nom d’une société.L’entité affiliée interworktags est uniquement éliminée pour la mise en équilibre par worktag obligatoire.Tenez compte de la méthode de conversion des comptes de grand livre. Si vous avez des méthodes de conversion différentes, cela peut entraîner des écarts de conversion.Compte de grand livre des écartsSélectionnez les comptes des écarts pour imputer tous les montants non équilibrés lorsque les comptes de grand livre intersociétés ou interworktags ne sont pas éliminés lors de la consolidation.Workday vous recommande ce qui suit :- Sélectionnez un compte de grand livre des écarts différent pour chaque règle d’élimination afin d’offrir plus de visibilité sur le processus de rapprochement intersociétés.
- Ne définissez pas les comptes intersociétés ou interworktags comme compte de grand livre des écarts.
Workday calcule et affiche les écritures d’élimination dans une colonne Élimination de chaque rapport financier consolidé lorsque vous sélectionnez une ou plusieurs de ces invites :
- Éliminations seulement
- Effectuer les éliminations intersociétés
Vous pouvez utiliser le Rapport
Élimination intersociétés non équilibrée
pour rapprocher :
- Les comptes intersociétés dans une règle d’élimination.
- Les différences avec le compte transitoire dans le rapportBalance de vérification consolidée.
Vous pouvez utiliser le rapport
Afficher un rapprochement intersociétés
pour afficher les différences intersociétés liées à des lignes d’écriture intersociétés sans correspondance. Vous ne devez utiliser le rapport que lorsque vous utilisez la fonction de mise en correspondance intersociétés manuelle. Sinon, vous devez continuer à utiliser le Rapport Élimination intersociétés non équilibrée
. Le rapport Afficher un rapprochement intersociétés
ne prend pas en charge :
- Devises de grand livre supplémentaires.
- Les types de grands livres Engagements ou Budget.
Nom de la règle d'élimination | Comptes de grand livre d'élimination | Compte de grand livre des écarts |
|---|---|---|
Élimination des frais de gestion intersociétés
| 4999 : produits sous forme de frais de gestion
5999 : coût intersociétés des ventes 7999 : frais de gestion | 7900 : autres frais
|
Élimination de la paie/recouvre intersociétés
| 1900 : créances intersociétés
2900 : dettes intersociétés | 1100:Suspense
|
Participation dans une filiale, une filiale et une coentreprise
| 1950 : participation dans la sous-version
1951 : participation dans une filiale - Revenus de l’exercice actuel 1952 : participation dans une filiale - Pertes sur les produits 1955 : participation dans des entreprises associées et des coentreprises 1956 : participation dans une entreprise associée ou une coentreprise - Produits 1957 : participation dans une entreprise associée ou une coentreprise - Pertes sur les produits 2800 : provision pour perte d’une filiale 2805 : Provision pour pertes associées et coentreprise 3005 : capitaux propres attribuables aux participations ne donnant pas le contrôle 3100 : capital-actions 3110 : actions privilégiées 3124:APIC - Autre 3125 : montant supplémentaire payé en capital 3300 : résultats non distribués - Exercices précédents 3305 : Dividendes déclarés 3310 : dividendes privilégiés déclarés 3350 : Achat d’actions 3410:CTA (FX Reserve) 3450:OCI (Excédent de réévaluation) 3500 : Gain/perte non réalisé 8700 : revenus dans la filiale 8701 : revenus dans la jointure associée | 1101 : écritures transitoires de dettes/créances intersociétés
|
Vous pouvez générer des rapports sur des règles d’élimination individuelles à l’aide du
Rapport sur les éliminations intersociétés non équilibrées
.Lorsqu’une entité affiliée intersociétés est marquée dans un compte d’état des résultats qui ne figure pas dans vos règles d’élimination et qu’un report a eu lieu, les résultats non distribués reportent cette entité affiliée intersociétés supplémentaire. Il en résulte une élimination plus importante que prévu. Pour résoudre ce problème, vous pouvez créer une écriture de reclassement de l’entité affiliée intersociétés non désirée dans le compte des résultats non distribués. Voir Workday Community: Intercompany Elimination Details and Reclassification.