Concept : transactions intersociétés
Les transactions intersociétés surviennent lorsqu’une unité d’une entité juridique unique fait affaire avec une autre unité de la même entité. Les transactions intersociétés peuvent avoir lieu entre deux divisions, deux filiales ou une société mère et une filiale. Ces transactions améliorent le flux des finances et des actifs entre les sociétés.
Dans Workday, vous pouvez effectuer des transactions intersociétés directes et des transactions intersociétés au nom d’une société.
Transactions intersociétés directes
Des transactions intersociétés directes se produisent lorsque deux unités au sein de la même entité juridique font affaire entre elles en tant que client et fournisseur.
Exemple : Global Modern Services (GMS) USA et Global Modern Services (GMS) France sont des sociétés affiliées. GMS USA fabrique et vend du mobilier de bureau. Elle fournit également le mobilier à ses sociétés affiliées. Dans ce cas :
- GMS USA exerce ses activités en tant que fournisseur et génère une facture de client pour enregistrer la vente auprès de GMS France.
- GMS France exerce ses activités en tant que client et génère une facture de fournisseur pour enregistrer l’achat auprès de GMS USA.
- GMS France paie GMS USA à l’aide d’un lot de règlement.
- GMS USA enregistre un encaissement intersociétés pour accepter le paiement de GMS France.
Pour traiter des transactions intersociétés directes, vous devez :
- Configurer les profils intersociétés.
- Définir les liens clients et fournisseurs entre vos sociétés.
- Mapper les articles de vente aux articles d’achat.
- Configurer la catégorie de produits et la catégorie de dépenses.
- Créer des feuilles de taux de prix de transfert pour vos travailleurs de projet intersociétés à appliquer au contrat intersociétés.
- Configurer les règles d’inscription comptable pour enregistrer les créances et les dettes intersociétés.
- Configurer les processus de gestion pour enregistrer un encaissement intersociétés.
- Définir des règles d’élimination pour les soldes intersociétés restants à une clôture de période afin d’éviter la double comptabilité lorsque vous créez des rapports financiers consolidés.
Transactions intersociétés au nom d’une société
Les transactions intersociétés au nom d’une société ont lieu lorsqu’une unité d’une entité juridique traite les factures et les paiements au nom de l’unité qui fournit les biens et les services.
Exemple : GMS USA et Green Planet Solutions sont des sociétés affiliées. Dans ce cas, lorsque Green Planet Solutions fournit des biens et des services à ses clients :
- Green Planet Solutions envoie une facture au client.
- Le client envoie le paiement à GMS USA.
- GMS USA enregistre le paiement, crée un dépôt et applique le paiement au nom de Green Planet Solutions.
- Après l’imputation du paiement, GMS USA envoie un paiement intersociétés à Green Planet Solutions au moyen d’un lot de règlement.
- Green Planet Solutions confirme la réception du paiement en enregistrant un encaissement intersociétés.
Pour traiter les transactions intersociétés au nom de, vous devez :
- Configurer les profils intersociétés.
- Créer des règles de routage bancaire.
Transactions intersociétés indirectes
Une transaction intersociétés indirecte survient lorsqu’une unité de l’entité juridique n’effectue pas entièrement une transaction dans Workday et ne comptabilise qu’une seule facette de la transaction. Par conséquent :
- Les transactions intersociétés indirectes créent uniquement des écritures sans contrepartie dans Workday.
- Workday ne créera pas un ongletIntersociétéssupplémentaire dans le rapportAfficher une écriture.
- Définissez une entité externe à titre de société dans Workday pour pouvoir marquer les transactions avec le worktagEntité affiliée intersociétés.
Pour ces transactions, vous devrez peut-être également :
- Fournir des documents sources pour satisfaire aux exigences réglementaires.
- Définir les règles d’inscription comptable pour ces clients et fournisseurs.
- Créer des solutions de contournement permettant le traitement complet des transactions intersociétés indirectes.
Encaissements intersociétés
Les encaissements intersociétés font fonction d’accusés de réception d’un paiement dans les livres de la société qui a payé la transaction intersociétés concernée.
Lors de la création de cet encaissement, qu’il soit manuel ou automatique, Workday génère :
- Un débit sur le compte de grand livreTrésorerie.
- Un crédit sur le compte de grand livreCréances intersociétés.