Cálculo de resultados de método de participación
- Defina reglas de método de participación.
- Defina los detalles de participación de la empresa para las empresas inversoras y participadas. Consulte Definición de detalles de participación de empresa.
- Verifique que el estado del periodo de libro mayor actual de la empresa inversora no sea:
- Cerrado
- Cierre en cursopara el origende asiento Método de participación.
- No disponible
- Asegúrese de que los asientos de método de participación de periodos contables anteriores tengan el estadoContabilizadoantes de ejecutar el método de participación para periodos contables posteriores para evitar errores de proceso.
- Configure el proceso de gestiónEvento de método de participacióny la política de seguridad en el área funcional Financial Accounting para que pueda aprobar los asientos para el método de participación antes de contabilizarlos en las cuentas de libro mayor de destino y compensación de las empresas inversoras.
- Seguridad: dominioProcess: Equity Pickupen el área funcional Financial Accounting.
Registre las ganancias de patrimonio neto de una filial consolidada en los libros de la empresa matriz.
Cuando registra los resultados del método de participación en la moneda base de una filial, el asiento se muestra en la moneda de la filial.
- Acceda a la tareaMétodo de participación.
- Mientras realiza la tarea, tenga en cuenta lo siguiente:
Opción Descripción EmpresaSeleccione la empresa inversora o la jerarquía de empresas para registrar los resultados del método de participación.Reglas de método de participaciónCuando ejecuta el método de participación para dos reglas que utilizan el mismo origen y las mismas cuentas de pérdidas o ganancias, Workday calcula el patrimonio neto para ambas.Si selecciona varias reglas, Workday muestra los resultados de cada regla al ejecutar la tarea.La tareaMétodo de participaciónrealiza el método de participación para todas las reglas simultáneamente. No los calcula secuencialmente.Para evitar errores de proceso, ejecute una regla de método de participación a la vez si tiene cuentas de libro mayor de inversión y de aprovisionamiento que se solapan.Periodo contableAsegúrese de que los periodos estén abiertos para que todas las empresas inversoras contabilicen los resultados del método de participación.Libro de origenSeleccione un libro de origen por defecto para el método de participación (opcional). Deje este campo en blanco para seleccionar asientos de origen a partir del código de libro en blanco.Código de libro de destinoSeleccione un código de libro para asignarlo a los asientos de método de participación (opcional). Deje este campo en blanco para contabilizar los resultados del método de participación en el código de libro en blanco.Contabilizar en empresas filialesSeleccione esta opción para contabilizar los asientos de método de participación en todas las empresas inversoras. Si desmarca la casilla, Workday no creará asientos de operaciones y establecerá elEstadodel método de participación enFinalizado.Conjunto de reglas de conversión de cuentaSeleccione la regla para convertir las cuentas de una filial en los libros principales. - Desde el menú de acciones relacionadas del proceso de gestión y la política de seguridadde método de participaciónen el área funcional Financial Accounting, seleccioneView Accountingpara mostrar elAsiento demétodo de participación (opcional).
- Cuando hay un paso de aprobación pendiente, el proceso de gestión establece lo siguiente:
- El estado de método de participación esEn curso.
- Estado de asiento de operaciones aProforma
- Si no hay ningún proceso de gestión o ha aprobado los resultados del método de participación,:
- El estado de método de participación esAprobado.
- El estado del asiento de operaciones esContabilizado.
- Si no hay ninguna contabilidad asociada a los resultados del método de participación,:
- El estado de método de participación esFinalizado.
- El proceso de método de participación no crea un asiento de operaciones.
- Para cancelar los resultados de una ejecución de método de participación, busque los resultados que ha generado y seleccioneCancelaren el menú de acciones relacionadasResultado de método de participación(opcional).
Cuando procesa el método de participación, se crea un resultado para cada empresa inversora para la que ejecuta la tarea
Método de participación
. Si ejecuta la tarea para una jerarquía con varias empresas inversoras, Workday crea resultados de método de participación independientes para cada empresa inversora e incluye lo siguiente:
- Porcentaje que la empresa inversora posee en la filial.
- Importe de origen que Workday utiliza para calcular el método de participación.
- Importe de provisión que recoge el patrimonio neto
Si ha seleccionado una cuenta de libro mayor de ajuste de cambio de participación en la regla de método de participación, Workday muestra la ficha
Detalles de cambio de participación
en el resultado. Puede utilizar esta ficha para profundizar en cómo calcula Workday su método de participación.
- Workday calcula los importes de ajuste de cambio de participación directa en función de:
- Cambio en el porcentaje de participación del periodo actual al periodo anterior.
- El importe de origen inicial al comienzo del periodo multiplicado por el importe de cambio de participación.
- Workday calcula los importes de ajuste de cambio de propiedad indirecta en función de lo siguiente:
- Porcentaje de participación del periodo actual
- Importe de origen derivado del resultado del ajuste de cambio de participación directa de la filial en la misma ejecución de método de participación. Workday multiplica este valor por el porcentaje de participación del periodo actual.
Cuando no se producen cambios de propiedad indirecta durante el periodo actual, Workday muestra valores de cero.
Utilice el informe
Búsqueda de resultados de método de participación
para consultar resultados de método de participación anteriores.