Überlegungen zum Setup: Ertragsbuchhaltung am Periodenende

Administrator Guide

Dieses Thema kann als Entscheidungshilfe bei der Planung Ihrer Konfiguration und bei der Verwendung der Ertragsbuchhaltung am Periodenende dienen. Darin wird Folgendes erläutert:

Warum es eingerichtet werden sollte.

Wie sie sich in Workday einfügt.

Nachgelagerte Auswirkungen und produktübergreifende Interaktionen.

Sicherheitsanforderungen und Geschäftsprozesskonfigurationen.

Fragen und Einschränkungen, die vor der Implementierung zu berücksichtigen sind.

Vollständige Konfigurationsdetails finden Sie in den detaillierten Anweisungen zur Aufgabe.

Worum es geht

Mit der Ertragsbuchhaltung am Periodenende können Sie Umklassifizierungsanpassungen für Salden mit abgegrenztem Ertrag in einem Kundenvertrag erstellen. Mit der Ertragsbuchhaltung am Periodenende können Sie Salden mit abgegrenztem Ertrag auf 0 setzen, wenn Ihr Unternehmen:

Ertragsanpassungen abgegrenzt oder rückgestellt hat, die sich aus Mehrkomponentenvereinbarungen mit Ertragsallokationen ergeben

Wechselkursgewinn- oder -verlustanpassungen hat, die aus Kundenverträgen in Fremdwährung stammen

Vorteile für Ihr Unternehmen

Workday automatisiert den Buchungsabstimmungsprozess und verbessert das Reporting mit der Ertragsbuchhaltung am Periodenende, indem Sie Umklassifizierungsanpassungen für Salden mit abgegrenztem Ertrag erstellen können. Durch die Erstellung von Umklassifizierungsanpassungen wird sichergestellt, dass Salden mit abgegrenztem Ertrag am Ende der Laufzeit eines Kundenvertrags ordnungsgemäß abgebaut werden.

Anwendungsfälle

Verwenden Sie die Ertragsbuchhaltung am Periodenende zur:

Berechnung der Differenz zwischen Fakturierungs- und Ertragsrealisierungsbeträgen mit unterschiedlichen Wechselkursen

Umklassifizierung der Salden des abgegrenzten und rückgestellten Ertrags für Kundenverträge mit Allokationen für Ertrag aus Mehrkomponenten

Buchung operativer Journale für Umklassifizierungen von Abgrenzungen, Rückstellungen, Assets und Verbindlichkeiten

Zu berücksichtigende Fragen

Themen	Fragen	Überlegungen
Carve-In/Out-Anpassungen	Wie klassifizieren Sie Salden des abgegrenzten und rückgestellten Ertrags für Kundenverträge mit Allokationen für Ertrag aus Mehrkomponenten um?	Sie können Carve-In/Out-Anpassungen erstellen, um abgegrenzte und rückgestellte Ertragssalden umzuklassifizieren.
Carve-In/Out-Anpassungen	Wo werden Ihre operativen Journale für Umklassifizierungen mit abgegrenztem Ertrag gebucht?	Workday erstellt operative Journale für abgegrenzten Ertrag in Kundenvertragspositionen. Wenn Sie für jede Kundenvertragsposition dasselbe Hauptbuch-Konto „Abgegrenzter Ertrag“ verwenden, wird das Journal auf dasselbe Hauptbuch-Konto gebucht.
Carve-In/Out-Anpassungen	Wo werden Ihre operativen Journale für Umklassifizierungen von rückgestellten Erträgen gebucht?	Workday erstellt operative Journale für nicht fakturierte Forderungen zwischen Kundenvertragspositionen. Wenn Sie für jede Kundenvertragsposition dasselbe Hauptbuch-Konto „Nicht fakturierte Forderungen“ verwenden, wird das Journal auf dasselbe Hauptbuch-Konto gebucht.
Carve-In/Out-Anpassungen	Auf welchen Hauptbuch-Konten werden Soll- und Habenbuchungen für Carve-In/Out-Anpassungen vorgenommen?	Carve-In/Out-Anpassungen wirken sich auf folgende Hauptbuch-Konten aus: Abgegrenzter Ertrag für Kundenvertragspositionen mit der Behandlung „Abgegrenzter Ertrag“ „Nicht fakturierte Forderungen“ für Kundenvertragspositionen mit rückgestellten Erträgen Führt die Anpassung: Zu einem positiven Betrag für die Periode, nimmt Workday eine Habenbuchung auf dem Hauptbuch-Konto vor Zu einem negativen Betrag für die Periode, nimmt Workday eine Sollbuchung auf dem Hauptbuch-Konto vor (Optional) Sie können Dimensionen in den Kontierungsregeln für Workday konfigurieren, die beim Erstellen operativer Journale verwendet werden sollen. Beispiel: Für die Kontierungsregeln Abgegrenzter Ertrag und Nicht fakturierte Forderungen können Sie Kundengruppe oder Projekthierarchie konfigurieren. Sie können auch Dimensionen für benutzerdefinierte Organisationen und benutzerdefinierte Worktags konfigurieren.
Umrechnungsanpassungen	Wie werden Fremdwährungsgewinne oder -verluste in einem Kundenvertrag gebucht?	Wenn aufgrund von Wechselkursen Abweichungen bei der Fakturierung und Ertragsrealisierung auftreten, können Sie Umrechnungsanpassungsjournale erstellen, um die Differenz zu berechnen.
Umrechnungsanpassungen	Auf welchen Hauptbuch-Konten werden Soll- und Habenbuchungen für Fremdwährungsgewinne oder -verluste vorgenommen?	Umrechnungsanpassungen wirken sich auf folgende Hauptbuch-Konten aus, wenn Sie realisierte Gewinne oder Verluste als Gegenkontierungsregel in den Umrechnungsanpassungsregeln aktivieren: Realisierter Währungsgewinn Realisierter Währungsverlust Führt die Anpassung: Zu einem positiven Betrag für die Periode, nimmt Workday eine Habenbuchung auf dem Hauptbuch-Konto „Realisierter Währungsgewinn“ vor und belastet entweder das Hauptbuch-Konto „Abgegrenzter Ertrag“ für Kundenvertragspositionen mit der Behandlung „Abgegrenzter Ertrag“ oder das Hauptbuch-Konto „Nicht fakturierte Forderungen“ für Kundenvertragspositionen mit der Ertragsbehandlung „Rückgestellt“. Zu einem negativen Betrag für die Periode, nimmt Workday eine Sollbuchung auf dem Hauptbuch-Konto „Realisierter Währungsverlust“ vor und nimmt eine Habenbuchung entweder auf dem Hauptbuch-Konto „Abgegrenzter Ertrag“ für Kundenvertragspositionen mit der Behandlung „Abgegrenzter Ertrag“ oder auf dem Hauptbuch-Konto „Nicht fakturierte Forderungen“ für Kundenvertragspositionen mit der Behandlung „Rückgestellter Ertrag“ vor. (Optional) Sie können Dimensionen in den Kontierungsregeln für Workday konfigurieren, die beim Erstellen operativer Journale verwendet werden sollen. Beispiel: Für die Kontierungsregeln Abgegrenzter Ertrag und Nicht fakturierte Forderungen können Sie Kundengruppe oder Projekthierarchie konfigurieren. Sie können auch Dimensionen für benutzerdefinierte Organisationen und benutzerdefinierte Worktags konfigurieren.
Umrechnungsanpassungen	Auf welchen Hauptbuch-Konten werden Soll- und Habenbuchungen für Erträge in Fremdwährung vorgenommen?	Umrechnungsanpassungen wirken sich auf das Hauptbuch-Konto Ertrag aus, wenn Sie „Ertrag“ als Gegenkontierungsregel in den Umrechnungsanpassungsregeln aktivieren. Führt die Anpassung: Zu einem positiven Betrag für die Periode, nimmt Workday eine Habenbuchung auf dem Hauptbuch-Konto Ertrag vor und belastet entweder das Hauptbuch-Konto Abgegrenzter Ertrag für Kundenvertragspositionen mit der Ertragsbehandlung „Abgegrenzt“ oder das Hauptbuch-Konto „Nicht fakturierte Forderungen“ für Kundenvertragspositionen mit der Ertragsbehandlung „Rückgestellt“. Zu einem negativen Betrag für die Periode, nimmt Workday eine Sollbuchung auf dem Hauptbuch-Konto Ertrag vor und nimmt entweder eine Habenbuchung auf dem Hauptbuch-Konto Abgegrenzter Ertrag für Kundenvertragspositionen mit einer Behandlung für abgegrenzten Ertrag oder auf dem Hauptbuch-Konto „Nicht fakturierte Forderungen“ für Kundenvertragspositionen mit einer rückgestellten Ertragsbehandlung vor. (Optional) Sie können Dimensionen in den Kontierungsregeln für Workday konfigurieren, die beim Erstellen operativer Journale verwendet werden sollen. Beispiel: Für die Kontierungsregeln Abgegrenzter Ertrag und Nicht fakturierte Forderungen können Sie Kundengruppe oder Projekthierarchie konfigurieren. Sie können auch Dimensionen für benutzerdefinierte Organisationen und benutzerdefinierte Worktags konfigurieren.
Umklassifizierungen von Kundenvertrags-Assets und -verbindlichkeiten	Wo werden operative Journale für Umklassifizierungen von Kundenvertrags-Assets und -verbindlichkeiten gebucht?	Wenn im Kundenvertrag mehr Erträge realisiert werden als fakturiert, erstellt Workday operative Journale: Die eine Sollbuchung auf dem Hauptbuch-Konto „Nicht fakturierte Forderungen“ vornehmen Die eine Habenbuchung auf dem Hauptbuch-Konto „Abgegrenzter Ertrag“ vornehmen Workday kehrt außerdem das operative Journal am ersten Tag der nächsten Periode um.

Empfehlungen

Wenn für viele Kundenverträge Umrechnungsanpassungen erforderlich sind, empfiehlt Workday, die Erstellung von Anpassungsjournalen zu planen, um den manuellen Aufwand zu reduzieren.

Anforderungen

Features	Überlegungen
Kontierungsregeln	Um Kontierungsregeln für Umrechnungsanpassungen zu konfigurieren, erstellen Sie Umrechnungsanpassungsregeln für Kundenverträge.
Kundenvertragspositionen	Wenn Sie eine Vereinbarung mit mehreren Elementen erstellen, müssen Sie mindestens zwei Kundenvertragspositionen mit einer Behandlung für abgegrenzten oder rückgestellten Ertrag haben.

Einschränkungen

Features	Überlegungen
Buchungsperioden	Sie können Anpassungen am Periodenende nur für offene Hauptbuch-Perioden erstellen.
Verknüpfte Kundenverträge	In den folgenden Fällen schließt Workday übergeordnete Kundenverträge und verknüpfte Kundenverträge von Anpassungen aus: Wenn die Transaktionswährung der verknüpften Kundenverträge nicht mit der Transaktionswährung des übergeordneten Kundenvertrags übereinstimmt Wenn die Basiswährung der verknüpften Kundenverträge nicht mit der Basiswährung des übergeordneten Kundenvertrags übereinstimmt Wenn die verknüpften Kundenverträge unterschiedliche Transaktions- oder Basiswährungen haben Workday unterstützt keine übergeordneten Kundenverträge oder verknüpfte Kundenverträge in Umklassifizierungsjournalen für Assets und Verbindlichkeiten.
Vorausbezahlte Kundenverträge	Bei der Ertragsbuchhaltung am Periodenende geschieht Folgendes: Fakturierungszeitplanarten für Vorauszahlungen werden ausgeschlossen. Kundenverträge mit Vorauszahlungspositionsarten werden unterstützt. Vorauszahlungspositionen in Zeitplänen für die konsolidierte Fakturierung werden unterstützt.
Kundenverträge mit variabler Position	Workday schließt alle Kundenverträge mit variablen Positionsarten von Carve-In/Carve-Out-Anpassungen aus.
Umklassifizierungsjournale für Kundenvertrags-Assets und -verbindlichkeiten	Wenn Sie den Prozess der Umklassifizierung erneut ausführen, bricht Workday vorhandene Journaleingaben für die Umklassifizierung für das Unternehmen, das Jahr und die Periode ab, wenn der Prozess abgeschlossen ist. Wenn Sie den Geschäftsprozess aktivieren, bricht Workday die Journaleinträge für die Umklassifizierung ab, wenn Sie die endgültige Genehmigung abschließen.
Worktag-Ausgleich	Workday unterstützt keinen Worktag-Ausgleich für Carve-In/Carve-Out-Anpassungsjournale.

Mandanten-Setup

Aktivieren Sie im Abschnitt Optionen für Kundenverträge in der Aufgabe

Mandanten-Setup bearbeiten - Financials

das Kontrollkästchen

Geschlossene Ertragsrealisierungsraten in Ertragsbuchungen am Periodenende einschließen,

um geschlossene Raten in die Berechnung des gesamten realisierten Ertragsbetrags einzuschließen.

Sicherheit

Domänen	Überlegungen
Process: Billing Schedule - Core in den funktionalen Bereichen „Customer Contracts“ und „Project Billing“.	Erstellen Sie Fakturierungszeitpläne für Kundenverträge.
Process: Revenue - Adjustments in den funktionalen Bereichen „Customer Contracts“ und „Project Billing“.	Zeigen Sie die Buchhaltung für Umklassifizierungen von Vertrags-Assets und -verbindlichkeiten an. Zeigen Sie die Buchhaltung für Kundenvertragsanpassungen an.
Reports: Financial Accounting im funktionalen Bereich „Financial Accounting“.	Zeigen Sie Berichte für Hauptbuchdetails an.
Set Up: Revenue - Adjustments in den funktionalen Bereichen „Customer Contracts“ und „Project Billing“.	Erstellen, bearbeiten und zeigen Sie Umrechnungsanpassungsregeln für Kundenverträge an. Erstellen Sie Kontierungsregeln für die Umrechnungsanpassung.
Set Up: Tenant Setup - Financials im funktionalen Bereich „System“.	Schließen Sie geschlossene Ertragsrealisierungsraten in die Berechnung des gesamten realisierten Ertragsbetrags ein.

Geschäftsprozesse

Geschäftsprozesse	Überlegungen
Carve-In/Carve-Out- oder Umrechnungsanpassungsjournal - Ereignis	Erstellen und genehmigen Sie Carve-In/Carve-Out- oder Umrechnungsanpassungsjournale.
Umklassifizierungsjournal für Kundenvertrags-Assets und ‑verbindlichkeiten - Ereignis	Erstellen und genehmigen Sie Umklassifizierungsjournale für Kundenvertrags-Assets und ‑verbindlichkeiten.
Kundenvertragsereignis	Erstellen und genehmigen Sie Kundenverträge.
Zeitplan für Ertragsrealisierung - Ereignis	Erstellen und genehmigen Sie Zeitpläne für die Ertragsrealisierung.

Reporting

Berichte	Überlegungen
Umklassifizierungspositionen für Kundenvertrags-Assets und -verbindlichkeiten für Vertragspositionen	Anzeige und Drilldown von Umklassifizierungspositionen für Kundenvertrags-Assets und -verbindlichkeiten für Vertragspositionen.
Carve-In/Out-Anpassungsjournale suchen	Anzeige und Drilldown von Carve-In/Carve-Out-Anpassungsjournalen.
Carve-In/Out-Anpassungsläufe suchen	Anzeige und Drilldown von Carve-In/Carve-Out-Anpassungsläufen.
Umklassifizierungsjournale für Kundenvertrags-Assets und -verbindlichkeiten suchen	Anzeige und Drilldown von Umklassifizierungsjournalen für Kundenvertrags-Assets und -verbindlichkeiten.
Umrechnungsanpassungsjournale für Kundenvertrag suchen	Anzeige und Drilldown von Umrechnungsanpassungsjournalen für Kundenverträge.
Umrechnungsanpassungsläufe für Kundenvertrag suchen	Anzeige und Drilldown von Umrechnungsanpassungsläufen für Kundenverträge.
Journale suchen	Anzeige von Journalen nach Jahr und Periode.
Abstimmung von Intercompany-Verbindlichkeiten und Forderungen	Zeigen Sie Intercompany-Transaktionen an, die mit Carve-In/Carve-Out-Anpassungsjournalen für Im-Auftrag-von-Intercompany-Verträge verknüpft sind.
Hauptbuch-Details	Zeigen Sie eine Zusammenfassung der Hauptbuch-Salden nach Jahr und Periode an.
Umrechnungsanpassungsregel für Kundenvertrag anzeigen	Anzeige von Umrechnungsanpassungsregeln für Kundenverträge.

Sie können folgende Berichtsdatenquellen verwenden, um benutzerdefinierte Berichte zu erstellen, die Anpassungsinformationen anzeigen:

Carve-In/Carve-Out-Anpassungspositionen

Anpassungsläufe für Kundenvertrag

Kundenvertragsanpassungen

Umklassifizierungsposition für Kundenvertrags-Assets und -verbindlichkeiten für Vertragspositionen

Umklassifizierungspositionen für Kundenvertrags-Assets und -verbindlichkeiten

Umrechnungsanpassungspositionen für Kundenvertrag

Integrationen

Webservices	Überlegungen
Ad-hoc-Projekttransaktion - Put	Verwenden Sie diese Option, um geschlossene fakturierbare Transaktionen in die Berechnung des gesamten fakturierten Betrags einzuschließen.
Put - Verbrauchsbasierte Transaktion	Verwenden Sie diese Option, um geschlossene fakturierbare Transaktionen in die Berechnung des gesamten fakturierten Betrags einzuschließen.
Fakturierungszeitplan übermitteln	Verwenden Sie diese Option, um geschlossene Fakturierungsraten in die Berechnung des gesamten fakturierten Betrags einzuschließen.

Verbindungen und Touchpoints

Features	Überlegungen
Kundenverträge	Erstellen Sie Zeitpläne für die Ertragsrealisierung für die Ertragsbuchhaltung am Periodenende.
Finanzbuchhaltung	Erstellen Sie operative Journale für die Ertragsbuchhaltung am Periodenende.

Workday bietet ein Touchpoints Kit mit Ressourcen, die Ihnen helfen, die Konfigurationsbeziehungen in Ihrem Mandanten besser zu verstehen. Weitere Informationen zum Workday Touchpoints Kit finden Sie in der Workday Community.

Reference: Edit Tenant Setup - Financials

Referenz: Berechnungen zur Umklassifizierung der Ertragsbuchhaltung am Periodenende

The Next Level: Recognizing Revenue by Contract Asset (Unbilled Receivables)

The Next Level: Carve-In/Carve-Out and Foreign Currency Adjustments