範例︰設定完全合併的淨資產
此範例說明如何在總分類帳權益科目中設定科目，以進行完全合併。您可以使用預設公式和加權平均換算設定。在完全合併的過程中完成計算時，資料會依層級階層彙總，並對少數股權做適當調整。
Parent Company 擁有一家名為 Child Company 的子公司 80% 的股權。您希望損益表中的淨利科目正確流入資產負債表的淨資產科目。同時也希望將資料彙總至母公司，並根據所有權進行調整。
您的模型︰
- 實際值版本
- 行事曆以「月」、「季」和「年」設定
- 損益表是包含淨利總分類帳科目的標準工作表
- 資產負債表是包含權益總分類帳科目的標準工作表
- 若要啟用合併，請聯絡 Workday。請參閱 「參照︰與我們聯絡」。
- 設定您的淨利科目。請參閱「」 Example: Set Up Net Income for Full Consolidation。
- 安全性︰
- 「模型包括︰工作表、科目、維度和公式」權限
- 「合併」權限
- 前往建模，然後按一下總分類帳科目。
- 從總分類帳科目清單中反白選取權益。
- 按一下新建科目，然後執行以下設定步驟︰
- 在代碼中輸入「NetAssets」
- 在名稱中輸入「淨資產」
- 從工具列中按一下儲存。
- 從科目清單中，反白選取淨資產。
- 按一下新建科目，然後執行以下設定步驟︰
- 在代碼中輸入「NetAssets_Beg」。
- 在名稱中輸入「淨資產 - 期初」。
- 在規劃依據和實際值依據，按一下「差異」。
- 在預設公式中輸入數字「0」(零)。公式中的零會使此科目在工作表中變成唯讀。
- 按一下加權平均換算核取方塊。
- 在匯率中︰選取「平均︰月平均」。
- 按一下儲存。
- 從科目清單中，反白選取淨資產。
- 在工具列中，按一下新建科目，然後執行以下設定步驟︰
- 在代碼中輸入「YTD_MI」
- 在名稱中輸入「年初迄今少數股權」
- 在規劃依據和實際值依據，選取「差異」
- 在預設公式中輸入「-ACCT.MI_Adj」
- 按一下加權平均換算核取方塊
- 按一下重設餘額核取方塊，然後選取「年」
- 按一下重設時轉移餘額核取方塊，並選取「淨資產 - 期初」
- 在匯率中選取「平均︰月平均」
- 按一下儲存。
因為資產負債表標準工作表上已顯示了權益，新科目也會自動顯示在工作表上。
YTD Minority Interest (年初迄今少數股權)
科目中的公式會提取資料，並切換「Minority Interest Adjustment」(少數股權調整) 科目值的符號。因為是累計科目，整個時段的值都會累計。加權平均換算設定會在明年初將年終值移至
淨資產 - 期初
科目。年初時，年初迄今少數股權
會重設為零，並重新開始累計。兩個科目都會彙總至
淨資產
科目，成為權益
的一部分。若要自動執行少數股權調整，請設定完全合併方法並指派所有權百分比。