最高层级的现金流值与实际值中的资产负债表值不匹配
本文包含相关建议与解决办法。文章内容可能并不适用于所有用例，也可能对于最新版本而言并非最佳做法。
问题
我们的“现金流”账户值未在汇总层级显示实际值版本中引用资产负债表的公式的确切结果。汇总层级下父级层级上的值正确无误。父级级使用与汇总层级不同的币种进行标记，并且父级层级将转换为汇总层级中的最高层级币种。
例如，在汇总下的多个父级层级上有以下公式：
ACCT.Fixed_Assets[level=this(+), time=this-1]-ACCT.Fixed_Assets[level=this(+)]
我们认为这是造成差异的原因。是否可以通过某种方式让“现金流”根据资产负债表以父级币种进行计算？
答案
- 选项 1
- 自 2018.2 发行版起，您可以将加权平均折算账户与重置功能结合使用。
- 选项 2
- 此公式会获取上一期间内父级层级下所有子级层级中资产负债表上“固定资产账户”的值，并减去父级层级下所有子级层级中“资产负债表上固定资产账户”的值。期间当值汇总到最高层级时，此公式中的两个值都将使用当前期间的汇率。这就是为什么这些值不会在资产负债表的最高汇总层级显示固定资产账户的期间之间的确切差值。您可以使用两种不同的解决方案来解决此问题。要解决汇率差额的问题，可以在最高的“公司（单独）”层级输入另一个公式来考虑汇率差额。要使上一期间的固定资产按上一期间的汇率折算，并将当前期间的固定资产按当前期间的汇率折算，需要将当前期间与上一期间的汇率之间的差额计入上一期间的固定资产。需要将资产添加到当前期间。第一个解决方案是仅在最高“公司（单独）”层级应用公式。这将允许公式使用最高层级的币种进行计算。如果您只想报告组织结构中最高层级的现金流账户，请使用此选项。例如，假设我们有以下层级结构和汇率：
以下是资产负债表中的实际值。
然后，“现金流”工作工作表上的值将类似于以下值。
对于上一期间的固定资产，当前期间与上一期间的汇率之间的差额可以使用类似于以下的公式得出：((ASSUM.ExchangeRate.CAD.USD.E[time=this-1]-ASSUM.ExchangeRate.CAD.USD.E)*ACCT.Fixed_Assets[level=Division A, time=this-1])+((ASSUM.ExchangeRate.GBP.USD.E[time=this-1]-ASSUM.ExchangeRate.GBP.USD.E)*ACCT.Fixed_Assets[level=Division C, time=this-1])如果汇总中的某个层级包含此公式，则汇总层级的总计应符合您的预期。可以将该公式添加到“公司（单独）”层级或其他调整层级。
有关如何构建此逻辑的示例，请参见附加文件中的“现金流和汇率”工作表。如果您对此解决方案有任何疑问，请联系支持团队。 - 选项 3
- 您需要按月使用加权平均汇率，才能正确计算每个月的汇率。这将是Adaptive Planning中的一个新汇率类型。如果您的模型中启用了累计折算调整 (CTA)调整功能，加权平均折算与月末 (EOM)汇率之间的差额将自动转入累计折算调整 (CTA)。假设您在任意账户的月度期间内具有以下值，并且 AUD 兑换 NZD 的汇率如下：
加权平均汇率的计算方法如下：1 月 = 1.01 2 月 = (1000/1500)*1.01+(500/1500)*1.02 3 月 = (1000/2300)*1.01+(500/2300)*1.02+(500/2300)*1.03