Concept: omrekening gewogen gemiddelde

Doelgroep: beheerders die het model beheren.

Weighted-Average Translation
(WAT) is an account setting for cumulative accounts. A default formula pulls the data from a periodic account into the cumulative account. Weighted-Average Translation then converts the currencies on the delta at the average periodic exchange rate. This provides a weighted-average conversion. Additional settings: Balance Reset and Balance Transfer at Reset provide automated data flows.

Bekijk de video
(2 min 13 sec):

Omrekening gewogen gemiddelde is ontworpen met het oog op rekeningen voor ingehouden winst, netto-opbrengsten en netto-opbrengsten voor de lopende periode en stemt de verschillende manieren waarop deze rekeningen valuta's converteren af en automatiseert de stroom tussen deze rekeningen.

Zonder de instelling Omrekening gewogen gemiddelde

Adaptive Planning

saldi in rekeningen voor lopende periode accumuleert en vervolgens de valuta's converteert. Met de instelling Omrekening gewogen gemiddelde wordt

Adaptive Planning

converteert de valuta in de delta voordat deze wordt geaccumuleerd.

De gegevensstroom wordt geautomatiseerd door Saldo opnieuw instellen en Saldo-overdracht. Saldo opnieuw instellen zorgt ervoor dat de accumulatie van de rekening op een bepaald tijdstip wordt stopgezet en weer op nul wordt gezet. Saldo-overdracht verplaatst het saldo naar een andere rekening bij het opnieuw instellen.

Zie Rekeningen met omrekening van het gewogen gemiddelde maken. Zie Valutahulpmiddelen voor consolidatie voor samenvattingen en koppelingen naar andere hulpmiddelen voor meerdere valuta's.

Wanneer gebruikt u Omrekening gewogen gemiddelde?

Gebruik de instelling Omrekening gewogen gemiddelde wanneer u:

Meer dan één valuta hebt EN

Periodieke rekeninggegevens wilt accumuleren in een cumulatieve rekening.

De meest voorkomende toepassing is het automatiseren van de gegevensstroom en de conversie van een rekening voor netto-opbrengsten in de resultatenrekening naar de netto-opbrengsten van het lopende jaar in de sectie ingehouden winst van de balans voor elke boekingsperiode.

Andere gebruiksscenario's:

Dividenden en andere rekeningen die via de ingehouden winst worden geboekt.

Vaste activa of investeringen vooruitschuiven met op activiteiten gebaseerde rekeningen (toevoegingen, pensioneringen en meer).

Hoe Omrekening gewogen gemiddelde werkt

1	In de rekening voor netto-opbrengsten worden periodieke waarden zoals verwacht geconverteerd op basis van de maandelijkse gemiddelde koers.
2	Voor het aanvangssaldo van de ingehouden winst worden historische koersen gebruikt. U kunt splitsingen met valutatags ook gebruiken om deze waarden in meerdere valuta's in te voeren.
3	Met de standaardformule wordt elke periodieke waarde van de rekening voor netto-opbrengsten opgehaald. Met de instelling Omrekening gewogen gemiddelde wordt de delta geconverteerd met de periodieke gemiddelde wisselkoers. U ziet dat de waarden overeenkomen met de waarden van de periodieke netto-inkomsten. Deze waarden komen niet overeen zonder omrekening van het gewogen gemiddelde. Het geaccumuleerde saldo zou alleen worden omgerekend tegen de koers op het einde van de maand of de gemiddelde koers van februari. Bij de omrekening zou geen rekening worden gehouden met de koers van januari.
4	De netto-opbrengsten/het nettoverlies van het lopende jaar in de balans wordt in elke valuta geaccumuleerd.

Rekeningen moeten bepaalde instellingen hebben om de instelling Omrekening gewogen gemiddelde te kunnen gebruiken. Zie Rekeningen met omrekening van het gewogen gemiddelde maken.

Saldo opnieuw instellen en saldo-overdracht bij opnieuw instellen

Saldo opnieuw instellen
en Saldo-overdracht bij opnieuw instellen
zijn optionele instellingen die u kunt gebruiken bij de omrekening van het gewogen gemiddelde.

Met Saldo opnieuw instellen
wordt het geaccumuleerde saldo opnieuw ingesteld op nul en begint de accumulatie opnieuw op het opgegeven tijdstip. In Netto-opbrengsten lopend jaar worden bijvoorbeeld gedurende het jaar de gegevens van de rekening voor netto-opbrengsten geaccumuleerd. Vervolgens wordt de waarde opnieuw ingesteld op nul en worden de netto-opbrengsten in januari van het volgende jaar opnieuw geaccumuleerd.

De beschikbare perioden zijn afhankelijk van uw kalenderinstellingen. Veelgebruikte opties zijn Maand, Kwartaal en Jaar.

Met Saldo-overdracht bij opnieuw instellen
wordt het cumulatieve saldo van de rekening naar een andere rekening overgedragen op het moment van opnieuw instellen. Het eindsaldo van de rekening voor netto-opbrengsten van het lopende jaar wordt bijvoorbeeld aan het begin van het jaar overgedragen naar de rekening voor ingehouden winst.

De rekeningen die beschikbaar zijn voor het ontvangen van een overboeking hebben specifieke instellingen: zie Rekeningen met gewogen gemiddelde maken.

Voorbeeld met Saldo opnieuw instellen en Saldo-overdracht

1	De rekening voor het lopende jaar accumuleert de waarde van de netto-opbrengsten gedurende het jaar.
2	Aan het begin van het jaar wordt het saldo van het lopende jaar opnieuw ingesteld op nul en begint de accumulatie opnieuw.
3	Het eindsaldo (aan het einde van het jaar) wordt effectief overgedragen naar de rekening Ingehouden winst, begin.

Wisselkoersen met en zonder omrekening van het gewogen gemiddelde

Rekeninginstellingen	Wat gebeurt er?
Cumulatieve rekening op saldo met de koers aan het einde van de periode of de gemiddelde koers van de periode.	Hiermee wordt het eindsaldo geconverteerd met de EVM van die periode of de gemiddelde wisselkoers van de periode.
Cumulatieve rekening op Delta met de koers aan het einde van de periode of de gemiddelde koers van de periode.	Hiermee worden de delta's in de loop van de tijd geaccumuleerd en dat totaal vervolgens geconverteerd met de EVM van de eindperiode of de gemiddelde wisselkoers van de periode.
Cumulatieve rekening met omrekening van het gewogen gemiddelde en gemiddelde periodekoersen.	Hiermee wordt elke delta met de gemiddelde wisselkoers van elke periode geconverteerd, waarna de geconverteerde delta's voor elke periode in de toekomst worden geaccumuleerd.
Cumulatieve rekening met omrekening van het gewogen gemiddelde en koersen aan het einde van de periode.	Hiermee wordt elke delta met de EVM-koers van elke periode geconverteerd, waarna de geconverteerde delta's voor elke periode in de toekomst worden geaccumuleerd.