Skip to main content
Documentatie
Documentatie
Adaptive Planning
Laatst bijgewerkt: 2023-06-23
Voorbeeld: nettoactiva instellen voor volledige consolidatie

Voorbeeld: nettoactiva instellen voor volledige consolidatie

Dit voorbeeld illustreert hoe u rekeningen instelt in de grootboekrekening voor eigen vermogen voor consolidatie. U gebruikt standaardformules en de instellingen voor omrekening met gewogen gemiddelde. Wanneer de gegevens zijn voltooid als onderdeel van volledige consolidatie, worden ze getotaliseerd in de niveauhiërarchie met de juiste minderheidsaanpassingen.
Het bovenliggende bedrijf bezit 80% van een dochtermaatschappij, die het onderliggende bedrijf wordt genoemd. U wilt dat de rekening voor netto-opbrengsten in de resultatenrekening correct naar de rekening voor nettoactiva op de balans vloeit. U wilt ook dat gegevens worden getotaliseerd naar het bovenliggende bedrijf met aanpassingen op basis van eigendom.
Uw model:
  • Versie werkelijke waarden.
  • Kalender ingesteld met maanden, kwartalen en jaren.
  • Uw resultatenrekening is een standaardblad met de grootboekrekening voor netto-opbrengsten.
  • Uw balans is een standaardblad met de grootboekrekening voor eigen vermogen.
  1. Ga naar
    Modellering
     en klik op
    Grootboekrekeningen
    .
  2. Markeer
    Eigen vermogen
     in de lijst met grootboekrekeningen.
  3. Klik op
    Nieuwe rekening maken
     en doe het volgende in de instellingen voor:
    • Code
      : voer
      NetAssets
       in.
    • Naam
      : voer
      Nettoactiva
       in.
  4. Klik op de werkbalk op
    Opslaan
    .
  5. Markeer
    Nettoactiva
     in de rekeninglijst.
  6. Klik op
    Nieuwe rekening maken
     en doe het volgende in de instellingen voor:
    • Code
      : voer
      NetAssets_Beg
       in.
    • Naam
      : voer
      Nettoactiva, begin
       in.
    • Geplande waarden op basis van
       en
      Werkelijke waarden op basis van
      : klik op
      Delta
      .
    • Standaardformule
      : voer het getal
      0
       (nul) in.
      Door het cijfer nul in de formule in te voeren, wordt deze rekening alleen-lezen in bladen.
    • Omrekening met gewogen gemiddelde
      : schakel het selectievakje in.
    • Wisselkoers
      : selecteer
      Gem.: maandelijks gemiddelde
      .
  7. Klik op
    Opslaan
    .
  8. Markeer
    Nettoactiva
     in de rekeninglijst.
  9. Klik in de werkbalk op
    Nieuwe rekening maken
     en doe het volgende in de instellingen voor:
    • Code
      : voer
      YTD_MI
       in.
    • Naam
      : voer
      Minderheidsbelang lopend jaar
       in.
    • Geplande waarden op basis van
       en
      Werkelijke waarden op basis van
      : selecteer
      Delta
      .
    • Standaardformule
      : voer
      -ACCT.MI_Adj
       in.
    • Omrekening gewogen gemiddelde
      : schakel het selectievakje in.
    • Saldo opnieuw instellen
      : schakel het selectievakje in en selecteer
      Jaar
      .
    • Saldo overboeken bij opnieuw instellen
      : schakel het selectievakje in en selecteer
      Nettoactiva, begin
      .
    • Wisselkoers
      : selecteer
      Gem.: maandelijks gemiddelde
      .
  10. Klik op
    Opslaan
    .
De nieuwe rekeningen worden automatisch op het standaardblad van de balans weergegeven, omdat het eigen vermogen al op het blad staat.
De formule in de rekening
Minderheidsbelang lopend jaar
 haalt de gegevens op en verwisselt het teken van de waarde van de rekening Minderheidsbelangaanpassing. Omdat het een cumulatieve rekening is, wordt de waarde geaccumuleerd over de tijdsperioden.
Met de instellingen voor omrekening met gewogen gemiddelde wordt de waarde voor het einde van het jaar aan het begin van het volgende jaar naar de rekening
Nettoactiva, begin
 verplaatst. Aan het begin van het jaar wordt
Minderheidsbelang lopend jaar
 opnieuw ingesteld op nul en begint het opnieuw te accumuleren.
Beide rekeningen worden getotaliseerd naar de rekening
Nettoactiva
als onderdeel van
Eigen vermogen
.
Als u de minderheidsaanpassingen wilt automatiseren, stelt u de methode voor volledige consolidatie in en wijst u eigendomspercentages toe.