Skip to main content
Documentatie
Documentatie
Adaptive Planning
Laatst bijgewerkt: 2023-06-23
Voorbeeld: netto-opbrengsten instellen voor volledige consolidatie

Voorbeeld: netto-opbrengsten instellen voor volledige consolidatie

Dit voorbeeld illustreert hoe u rekeningen voor netto-opbrengsten in het grootboek instelt, zodat gegevens naar de balans stromen. U maakt twee onderliggende rekeningen die worden getotaliseerd naar uw grootboekrekening voor netto-opbrengsten. Wanneer de gegevens zijn voltooid als onderdeel van volledige consolidatie, worden ze getotaliseerd in de niveauhiërarchie met de juiste minderheidsaanpassingen.
Het bovenliggende bedrijf bezit 80% van een dochtermaatschappij, die het onderliggende bedrijf wordt genoemd. U wilt dat de rekening voor netto-opbrengsten in de winst- en verliesrekening correct naar de rekening voor nettoactiva op de balans vloeit. U wilt ook dat gegevens worden getotaliseerd naar het bovenliggende bedrijf met aanpassingen op basis van eigendom.
Uw model:
  • Versie werkelijke waarden.
  • Kalender ingesteld met maanden, kwartalen en jaren.
  • Uw resultatenrekening is een standaardblad met de grootboekrekening voor netto-opbrengsten.
  • Uw balans is een standaardblad met de grootboekrekening voor eigen vermogen.
  1. Ga naar
    Modellering
     en klik op
    Grootboekrekeningen
    .
  2. Markeer in de rekeninglijst de rekening
    Netto-opbrengsten
     en klik in de werkbalk op
    Nieuwe rekening maken
    .
  3. Lees het waarschuwingsbericht en klik op
    Ja
    .
  4. Doe het volgende in de instellingen voor:
    • Code
      : voer
      NI_PreAdj
       in.
    • Naam
      : voer
      Netto-opbrengsten (voorafgaande aanpassing)
       in.
    • Type
      : selecteer
      Periodiek
      .
    • Wisselkoers
      : selecteer
      Gem.: maandelijks gemiddelde
      .
  5. Klik op
    Opslaan
    .
  6. Markeer in de rekeninglijst
    Netto-opbrengsten
     en klik op
    Nieuwe systeemrekening maken
     in de werkbalk.
  7. Doe het volgende in de instellingen voor:
    • Code
      : voer
      MI_Adj
       in.
    • Naam
      : voer
      Aanpassing voor minderheidsbelangen
       in.
    • Wisselkoers
      : selecteer
      Gem.: maandelijks gemiddelde
      . De wisselkoers van de systeemrekening moet altijd overeenkomen met de rekening voor netto-opbrengsten.
  8. Klik op
    Opslaan
    .
De rekening
Netto-opbrengsten
 heeft twee onderliggende rekeningen:
  • Netto-opbrengsten (voorafgaande aanpassing)
    .
  • Aanpassing voor minderheidsbelang
     (systeemrekening).
Beide rekeningen worden automatisch op het resultatenrekeningblad weergegeven, omdat hun bovenliggende rekening al op het blad bestaat.
Gegevens in:
  • De rekening Netto-opbrengsten worden verplaatst naar de rekening Netto-opbrengsten (voorafgaand aan aanpassing).
  • De totalisatie op het bovenliggende niveau is het ruwe totaal van de dochtermaatschappijen vóór eventuele aanpassingen.
Nadat u deze rekeningen hebt gedefinieerd als onderdeel van de volledige consolidatiemethode, berekent de systeemrekening automatisch het minderheidsbelang. De rekening trekt vervolgens de minderheid af van de totalisatiewaarde op het bovenliggende niveau. Voorbeeld: als het bovenliggende bedrijf 80% van het onderliggende bezit, vermenigvuldigt de systeemrekening de waarde voor Netto-opbrengsten met 20%, waardoor de waarde voor de bovenliggende totalisatie wordt verlaagd.
Als u de gegevensstroom van uw resultatenrekening naar de balans wilt automatiseren, stelt u de nettoactivarekeningen in.