현금흐름 값이 최상위 레벨 실제값의 재무상태표 값과 일치하지 않음
이 문서에는 제안 사항 및 해결 방법이 포함되어 있습니다. 내용은 일부 사용 사례에 적용되지 않거나 최신 릴리스에 대한 모범 사례를 제시할 수 있습니다.
질문
현금 흐름 계정 값이 롤업 레벨 의 실제값 버전에서 재무상태표를 참조 수식의 정확한 결과를 표시하지 않습니다. 롤업 레벨 아래의 parent 레벨 값이 올바른지 여부 parent 레벨은 롤업 레벨 과 다른 통화로 태깅되며 롤업 레벨 에서 최상위 레벨 통화로 변환됩니다.
예를 들어, 롤업 아래의 여러 parent 레벨에 대해 다음 수식 있다고 가정합니다.
ACCT.Fixed_Assets[level=this(+), time=this-1]-ACCT.Fixed_Assets[level=this(+)]
이로 인해 불일치가 발생했습니다. 현금흐름에서 재무상태표를 기준으로 parent 통화로 계산되도록 하는 방법이 있습니까?
답변
- 옵션 1
- 2018.2 릴리스부터는 재설정 기능과 함께 가중 평균 환산 계정 활용할 수 있습니다.
- 옵션 2
- 이 수식 이전 기간의 parent 레벨 아래에 있는 모든 child 레벨에서 재무상태표의 고정 자산 계정 값을 가져오고, 현재 기간의 parent 레벨 아래에 있는 모든 child 레벨에서 재무상태표의 고정 자산 계정 값을 뺍니다. 기간 이 수식 의 두 값은 모두 값이 최상위 레벨 로 롤업될 때 현재 기간의 환율 사용합니다. 이 때문에 최상위 롤업 레벨 의 재무상태표에서 고정 자산 계정의 기간 간 차이 값이 정확한 값으로 표시되지 않습니다. 이 문제를 해결하는 데 사용할 수 있는 두 가지 솔루션이 있습니다.환율 차이를 해결하기 위해 최상위 회사(전용) 레벨 에 다른 수식 입력하여 환율 차이를 고려할 수 있습니다. 이전 기간의 고정자산을 이전 기간의 환율 로 변환하고 현재 기간의 고정자산을 현재 기간의 환율 로 변환하려면 이전 기간의 고정자산에 대한 현재 기간과 이전 기간의 환율 간의 차액을 계산합니다. 자산을 현재 기간에 추가해야 합니다.첫 번째 해결 방법은 최상위 회사(전용) 레벨에만 수식 을 적용하는 것입니다. 이렇게 하면 수식 최상위 레벨 의 통화를 사용하여 평가될 수 있습니다. 이 옵션은 조직 구조의 최상위 레벨 에 있는 현금흐름 계정에 대해서만 보고하려는 경우에 사용됩니다.예를 들어, 다음과 같은 레벨 구조 및 환율이 있다고 가정합니다.
재무상태표의 실제값 값은 다음과 같습니다.
그러면 현금흐름 시트 의 값이 아래 값과 유사하게 표시됩니다.
이전 기간의 고정자산에 대한 현재 기간과 이전 기간의 환율 간 차이는 다음과 유사한 수식 사용하여 확인할 수 있습니다.((ASSUM.ExchangeRate.CAD.USD.E[time=this-1]-ASSUM.ExchangeRate.CAD.USD.E)*ACCT.Fixed_Assets[level=Division A, time=this-1])+((ASSUM.ExchangeRate.GBP.USD.E[time=this-1]-ASSUM.ExchangeRate.GBP.USD.E)*ACCT.Fixed_Assets[level=Division C, time=this-1])이 수식 롤업 의 레벨 에 포함된 경우 롤업 레벨 의 합계는 예상과 일치해야 합니다. 수식 Company Inc (Only) 레벨 또는 다른 조정 레벨 에 추가할 수 있습니다.
로직이 어떻게 작성되는지에 대한 예는 첨부된 파일의 '현금흐름 및 환율' 워크시트를 참조하십시오. 이 솔루션과 관련하여 질문이 있는 경우 지원팀에 문의하십시오. - 옵션 3
- 각 월의 환율 올바르게 계산하려면 월별 가중 평균 환율 필요합니다. 이는 Adaptive Planning 의 새로운 환율 유형 입니다. 모델에서 누적 환산 조정 기능이 활성화된 경우 가중 평균 환산과 EOM 환율 간의 차이가 자동으로 누적 환산 조정 에 반영됩니다.계정 의 월별 기간에 다음 값이 있고 AUD - NZD 환율이 다음과 같다고 가정해 봅시다.
가중 평균 비율이 가중 평균을 계산하는 방법은 다음과 같습니다.1월 = 1.01 2월 = (1000/1500)*1.01+(500/1500)*1.02 3월 = (1000/2300)*1.01+(500/2300)*1.02+(500/2300)*1.03