현금흐름 값이 최상위 레벨 실제값의 재무상태표 값과 일치하지 않음
This article includes suggestions and workarounds. Content may not be accurate for all use cases or represent best practices for the latest release.
질문
롤업 레벨에서 실제값 버전의 재무상태표를 참조하는 수식의 결과가 현금흐름 계정 값에 정확히 표시되지 않습니다. 롤업 레벨 아래의 parent 레벨 값이 올바른지 여부 parent 레벨은 롤업 레벨과 다른 통화로 태깅되며 롤업 레벨에서 최상위 레벨 통화로 변환됩니다.
예를 들어, 롤업 아래의 여러 parent 레벨에 대해 다음 수식이 있다고 가정합니다.
ACCT.Fixed_Assets[level=this(+), time=this-1]-ACCT.Fixed_Assets[level=this(+)]
이로 인해 불일치가 발생했습니다. 현금흐름에서 재무상태표를 기준으로 상위 통화로 계산되도록 하는 방법이 있습니까?
답변
- 옵션 1
- 2018.2 릴리스부터는 재설정 기능과 함께 가중 평균 환산 계정을 활용할 수 있습니다.
- 옵션 2
- 이 수식은 이전 기간의 parent 레벨 아래에 있는 모든 child 레벨에서 재무상태표의 고정 자산 계정 값을 가져오고, 현재 기간의 parent 레벨 아래에 있는 모든 child 레벨에서 재무상태표의 고정 자산 계정 값을 뺍니다. 기간 이 수식의 두 값은 모두 값이 최상위 레벨로 롤업될 때 현재 기간의 환율을 사용합니다. 이 때문에 최상위 롤업 레벨의 재무상태표에서 고정 자산 계정의 기간 간 차이 값이 정확하게 표시되지 않습니다. 이 문제를 해결하는 데 사용할 수 있는 두 가지 솔루션이 있습니다.환율 차이를 해결하기 위해 최상위 회사(전용) 레벨에 다른 수식을 입력하여 환율 차이를 고려할 수 있습니다. 이전 기간의 고정자산을 이전 기간의 환율로 변환하고 현재 기간의 고정자산을 현재 기간의 환율로 변환하도록 하려면 이전 기간의 고정자산에 대한 현재 기간과 이전 기간의 환율 간 차이를 계산합니다. 자산을 현재 기간에 추가해야 합니다.첫 번째 해결 방법은 최상위 회사(전용) 레벨에만 수식을 적용하는 것입니다. 이렇게 하면 수식이 최상위 레벨의 통화를 사용하여 평가될 수 있습니다. 이 옵션은 조직 구조의 최상위 레벨에 있는 현금흐름 계정에 대해서만 보고하려는 경우에 사용됩니다.예를 들어, 다음과 같은 레벨 구조 및 환율이 있다고 가정합니다.
재무상태표의 실제값 값은 다음과 같습니다.
그러면 현금흐름 시트의 값이 아래 값과 유사하게 표시됩니다.
이전 기간의 고정자산에 대한 현재 기간과 이전 기간의 환율 간 차이는 다음과 유사한 수식을 사용하여 확인할 수 있습니다.((ASSUM.ExchangeRate.CAD.USD.E[time=this-1]-ASSUM.ExchangeRate.CAD.USD.E)*ACCT.Fixed_Assets[level=Division A, time=this-1])+((ASSUM.ExchangeRate.GBP.USD.E[time=this-1]-ASSUM.ExchangeRate.GBP.USD.E)*ACCT.Fixed_Assets[level=Division C, time=this-1])이 수식이 롤업의 레벨에 포함된 경우 롤업 레벨의 합계가 예상과 일치해야 합니다. 이 수식은 Company Inc (Only) 레벨 또는 다른 조정 레벨에 추가할 수 있습니다.
로직이 어떻게 작성되는지에 대한 예는 첨부된 파일의 '현금흐름 및 환율' 워크시트를 참조하십시오. 이 솔루션과 관련하여 질문이 있는 경우 지원팀에 문의하십시오. - 옵션 3
- 각 월의 환율을 올바르게 계산하려면 월별 가중 평균 환율이 필요합니다. 이는 Adaptive Planning의 새로운 환율 유형입니다. 모델에서 CTA 기능이 활성화된 경우 가중 평균 환산과 EOM 환율 간의 차이가 자동으로 CTA에 반영됩니다.계정의 월별 기간에 다음 값이 있고 AUD - NZD 환율이 다음과 같다고 가정해 봅시다.
가중 평균 비율이 가중 평균을 계산하는 방법은 다음과 같습니다.1월 = 1.01 2월 = (1000/1500)*1.01+(500/1500)*1.02 3월 = (1000/2300)*1.01+(500/2300)*1.02+(500/2300)*1.03