キャッシュ フロー値が最上位組織の実績の貸借対照表値と一致しない
この記事には提案と回避策が含まれています。コンテンツはすべてのユース ケースに対して正確であるとは限らず、また最新リリースのベスト プラクティスを示すものではありません。
質問
キャッシュ フロー科目の値は、合計組織の実績バージョンの貸借対照表を参照する数式の正確な結果を表示しません。合計組織の下の親組織の値が正しいこと。親組織は合計組織とは異なる通貨でタグ付けされており、合計組織で最上位組織の通貨に換算されています。
たとえば、合計の下の複数の親組織に関する次の数式があります。
ACCT.Fixed_Assets[level=this(+), time=this-1]-ACCT.Fixed_Assets[level=this(+)]
これが矛盾の原因であると考えられます。親通貨の貸借対照表に基づいてキャッシュ フローに計算を実行させる方法はありますか？
回答
- オプション 1
- 2018.2 リリース時点で、加重平均換算科目はリセット機能で使用できます。
- オプション 2
- この数式は、前の期間の親組織の下にあるすべての子組織から貸借対照表の固定資産科目の値を取り、現在の期間の親組織の下にあるすべての子組織から貸借対照表の固定資産科目の値を引く期間この数式の両方の値が最上位レベルにロールアップされると、当期の為替レートを使用します。これが、貸借対照表の最上位の合計レベルにある固定資産科目の期間間の差異の正確な値を値が表示していない理由です。この問題の回避には、2 つの異なるソリューションを使用できます。為替レートの差異を回避するために、最上位の "会社 (限定)" 組織で別の数式を入力し、為替レートの差異を考慮することができます。前の期間の固定資産を前の期間の為替レートで換算し、当期の固定資産を当期の為替レートで換算するには、前の期間の "固定" における当期と前期の為替レートの差額を現在の期間に資産を追加する必要がある場合。1 つ目の解決方法は、最上位の "会社 (限定) 組織" のみにこの数式を適用することです。これにより、最上位組織の通貨を使用して数式を評価できます。このオプションは、組織構造の最上位レベルにあるキャッシュ フロー科目のみをレポートしたい場合に使用します。たとえば、次の組織構造と為替レートがあるとします。
貸借対照表の実績値は以下のとおりです。
キャッシュ フロー シートの値は、以下の値と同様になります。
前の期間の固定資産における現在の期間と前の期間の為替レートの差は、次のような数式を使用して求められます。((ASSUM.ExchangeRate.CAD.USD.E[time=this-1]-ASSUM.ExchangeRate.CAD.USD.E)*ACCT.Fixed_Assets[level=Division A, time=this-1])+((ASSUM.ExchangeRate.GBP.USD.E[time=this-1]-ASSUM.ExchangeRate.GBP.USD.E)*ACCT.Fixed_Assets[level=Division C, time=this-1])この数式が合計の組織に含まれている場合、合計組織の合計は期待と一致する必要があります。数式は "Company Inc (限定) 組織" または別の調整組織に追加できます。
ロジックの構築方法の例については、添付ファイルの "キャッシュ フローと為替レート" ワークシートを参照してください。このソリューションに関するご質問は、サポート チームまでお問い合わせください。 - オプション 3
- 月ごとの為替レートを正しく計算するために、月ごとの加重平均為替レートが必要になります。これは Adaptive Planning の新しい為替レート タイプになります。CTA 機能がモデルで有効になっている場合、加重平均換算と EOM レートの差額が CTA に自動的に入力されます。任意の科目の月単位および AUD から NZD への為替レートで以下の値があるとします。
加重平均レートの計算方法は次のとおりです。1 月 = 1.01 2 月 = (1000/1500)*1.01+(500/1500)*1.02 3 月 = (1000/2300)*1.01+(500/2300)*1.02+(500/2300)*1.03
これは Excel で簡単に実行でき、各通貨の新しい為替レートに貼り付けることができます。開始するには、添付の "加重平均為替レート" テンプレートを使用します。