Les valeurs de flux de trésorerie ne correspondent pas aux valeurs du bilan dans les montants réels du périmètre supérieur
Cet article comprend des suggestions et solutions de contournement. Son contenu peut ne pas s'appliquer à certains cas d'utilisation ni représenter les bonnes pratiques pour la dernière version.
Question
Les valeurs de notre compte Flux de trésorerie n'affichent pas le résultat exact des formules qui font référence au bilan dans la version des montants réels au niveau du périmètre d'agrégat. Les valeurs des périmètres parents sous le périmètre d'agrégat sont correctes. Les périmètres parents sont marqués avec des devises différentes de celles du périmètre d'agrégat et sont en cours de conversion dans la devise du périmètre supérieur du périmètre d'agrégat.
Par exemple, nous avons la formule suivante pour plusieurs périmètres parents sous l'agrégat :
ACCT.Fixed_Assets[level=this(+), time=this-1]-ACCT.Fixed_Assets[level=this(+)]
Nous supposons que c'est l'origine de l'écart. Est-il possible de laisser le flux de trésorerie faire le calcul en fonction de notre bilan dans la devise parent ?
Réponse
- Option 1
- Dans la version 2018.2, vous pouvez utiliser un compte de conversion par moyenne pondérée avec la fonctionnalité Réinitialiser.
- Option 2
- Cette formule prend la valeur du compte Actifs immobilisés du Bilan de tous les périmètres enfants sous le périmètre parent de la période précédente et soustrait la valeur du Compte Actifs immobilisés du Bilan de tous les périmètres enfants sous le périmètre parent pour le périmètre actuel période. Les deux valeurs de cette formule utiliseront le taux de change de la période en cours lorsque les valeurs s'agrègent dans le périmètre supérieur. C'est la raison pour laquelle les valeurs n'affichent pas la valeur exacte de la différence entre les périodes du compte d'immobilisation immobilisée du bilan au niveau d'agrégat supérieur. Deux solutions différentes peuvent être utilisées pour résoudre ce problème.Pour corriger la différence de taux de change, une autre formule peut être saisie dans le périmètre Unité légale supérieure (uniquement) afin de prendre en compte la différence de taux de change. Pour que les valeurs Actifs immobilisés de la période précédente soient converties au taux de change de la période précédente et que les Actifs immobilisés de la période actuelle soient convertis au taux de change de la période actuelle, la différence entre le taux de change de la période actuelle et celui de la période précédente dans la valeur fixe de la période précédente Des immobilisations doivent être ajoutées à la période en cours.La première solution serait d'appliquer la formule au périmètre supérieur (Uniquement) de l'unité légale supérieure. Cela permet à la formule d'effectuer l'évaluation en utilisant la devise du périmètre supérieur. Cette option serait utilisée si vous souhaitez uniquement générer un rapport sur les comptes de flux de trésorerie du niveau supérieur de la structure de l'organisation.Par exemple, disons que nous avons la structure de périmètre et les taux de change suivants :
Les valeurs de montants réels du bilan se trouvent ci-dessous.
Les valeurs de la feuille Flux de trésorerie ressembleraient alors à celles ci-dessous.
La différence entre le taux de change de la période actuelle et celui de la période précédente sur le compte Actifs immobilisés de la période précédente a pu être trouvée en utilisant une formule similaire à celle ci-dessous :((ASSUM.ExchangeRate.CAD.USD.E[time=this-1]-ASSUM.ExchangeRate.CAD.USD.E)*ACCT.Fixed_Assets[level=Division A, time=this-1])+((ASSUM.ExchangeRate.GBP.USD.E[time=this-1]-ASSUM.ExchangeRate.GBP.USD.E)*ACCT.Fixed_Assets[level=Division C, time=this-1])Lorsque cette formule est incluse dans un périmètre de l'agrégat, le total du périmètre d'agrégat doit correspondre à vos attentes. La formule peut être ajoutée au périmètre Company Inc (Uniquement) ou à un autre périmètre d'ajustement.
Consultez la feuille de calcul "Flux de trésorerie et taux de change" du fichier joint pour obtenir un exemple de la logique de structure. Si vous avez des questions concernant cette solution, contactez le support. - Option 3
- Vous aurez besoin d'un taux de change moyen pondéré par mois pour calculer correctement le taux de change de chaque mois. Il s'agira d'un nouveau type de taux de change dans Adaptive Planning. Si la fonctionnalité des ECC est activée dans votre modèle, la différence entre la conversion par moyenne pondérée et le taux de FDM sera automatiquement transmise aux ECC.Imaginons que vous avez les valeurs suivantes dans les périodes mensuelles de n'importe quel compte et les taux de change CAD/ Item suivants.
Voici comment le taux moyen pondéré de la moyenne pondérée serait calculé :Janvier = 1,01 Février = (1 000/1 500) × 1,01+(500/1 500) × 1,02 Mars = (1 000/2 300) × 1,01+(500/2 300) × 1,02+(500/2 300) × 1,03
Cette opération peut facilement être effectuée dans Excel et collée dans le nouveau taux de change de chaque devise. Utilisez le modèle joint "Taux de change moyen pondéré" pour commencer.