Les valeurs de flux de trésorerie ne correspondent pas aux valeurs de bilan dans les chiffres réels au niveau supérieur
Cet article comprend des suggestions et solutions de contournement. Son contenu peut ne pas s’appliquer à certains cas d’utilisation ni représenter les bonnes pratiques pour la dernière version.
Question
Les valeurs de notre compte Flux de trésorerie n’affichent pas le résultat exact des formules qui font référence au bilan dans la version des chiffres réels au niveau de l’agrégat. Les valeurs des niveaux parents sous le niveau d'agrégat sont correctes. Les niveaux parents sont marqués avec des devises différentes de celles du niveau d’agrégat, et ils sont convertis dans la devise de niveau supérieur au niveau de l’agrégat.
Par exemple, nous avons la formule suivante sur plusieurs niveaux parents sous l’agrégat :
ACCT.Fixed_Assets[level=this(+), time=this-1]-ACCT.Fixed_Assets[level=this(+)]
Nous croyons que c’est la cause de l’écart. Existe-t-il un moyen de laisser le flux de trésorerie effectuer le calcul en fonction de notre bilan dans la devise parente?
Réponse
- Option 1
- À compter de la version 2018.2, vous pouvez utiliser un compte de conversion par moyenne pondérée avec la fonction de réinitialisation.
- Option 2
- Cette formule prend la valeur du compte d’actifs immobilisés au bilan de tous les niveaux enfants sous le niveau parent de la période précédente et soustrait la valeur du compte d’actifs immobilisés au bilan de tous les niveaux enfants sous le niveau parent pour le niveau actuel période. Les deux valeurs de cette formule utiliseront le taux de change de la période actuelle lorsque les valeurs seront regroupées au niveau supérieur. C’est pour cette raison que les valeurs n’affichent pas la valeur exacte de la différence entre les périodes pour le compte d’actif immobilisé dans le bilan au niveau d’agrégat supérieur. Il existe deux solutions différentes qui peuvent être utilisées pour résoudre ce problème.Pour résoudre la différence entre les taux de change, une autre formule peut être entrée au niveau supérieur de la société (uniquement) pour prendre en compte la différence de taux de change. Afin que les actifs immobilisés de la période précédente soient convertis au taux de change de la période précédente et que les actifs immobilisés de la période actuelle soient convertis au taux de change de la période actuelle, la différence entre les taux de change de la période actuelle et de la période précédente sur le taux fixe de la période précédente Les actifs doivent être ajoutés à la période actuelle.La première solution serait d’appliquer uniquement la formule au niveau supérieur de la société (uniquement). Cela pourrait permettre à la formule d’être évaluée en utilisant la devise du niveau supérieur. Cette option serait utilisée si vous voulez seulement générer un rapport sur les comptes de flux de trésorerie au niveau supérieur dans la structure d’organisation.Par exemple, disons que nous avons la structure de niveau et les taux de change suivants :
Les valeurs des chiffres réels dans le bilan se trouvent ci-dessous.
Les valeurs de la feuille de flux de trésorerie seraient alors similaires aux valeurs ci-dessous.
La différence entre le taux de change de la période actuelle et le taux de change de la période précédente sur les actifs immobilisés de la période précédente peut être trouvée à l’aide d’une formule semblable à celle ci-dessous :((ASSUM.ExchangeRate.CAD.USD.E[time=this-1]-ASSUM.ExchangeRate.CAD.USD.E)*ACCT.Fixed_Assets[level=Division A, time=this-1])+((ASSUM.ExchangeRate.GBP.USD.E[time=this-1]-ASSUM.ExchangeRate.GBP.USD.E)*ACCT.Fixed_Assets[level=Division C, time=this-1])Quand cette formule est incluse à un niveau de l’agrégat, le total au niveau de l’agrégat doit correspondre à vos attentes. La formule peut être ajoutée au niveau Inc. (seul) de la société ou à un autre niveau d’ajustement.
Consultez la feuille de calcul « Flux de trésorerie et taux de change » du fichier joint pour consulter un exemple de conception de la logique. Si vous avez des questions concernant cette solution, veuillez communiquer avec l’équipe de soutien. - Option 3
- Il vous faut un taux de change moyen pondéré par mois pour calculer correctement le taux de change de chaque mois. Il s'agit d'un nouveau type de taux de change dans Adaptive Planning. Si la fonction de montant cumulé des ajustements de conversion est activée dans votre modèle, la différence entre la conversion moyenne pondérée et le taux de preuve d’assurabilité serait automatiquement alimentée dans l’ajustement de conversion.Supposons que vous ayez les valeurs suivantes dans les périodes mensuelles de n’importe quel compte et les taux de change suivant de l’AUS au ZZ.
Voici comment le taux moyen pondéré serait calculé :Janvier = 1,01 février = (1 000/1 500)*1,01+(500/1 500)*1,02 mars = (1 000/2 300)*1,01+(500/2 300)*1,02+(500/2 300)*1,03
Cela pourrait facilement être fait dans Excel et collé dans le nouveau taux de change pour chaque devise. Utilisez le modèle joint « Taux de change moyen pondéré » pour commencer.