Concepto: conversión del valor medio ponderado

Público destinatario: los administradores que gestionan el modelo.

La conversión del valor medio ponderado
es una configuración de cuenta para cuentas acumulativas. Una fórmula por defecto extrae los datos de una cuenta periódica a una acumulativa. A continuación, la conversión del valor medio ponderado convierte las monedas en el delta al tipo de cambio periódico promedio. Esto proporciona una conversión del valor promedio ponderado. Configuraciones adicionales: Restablecimiento de saldo y Transferencia de saldo al restablecer proporcionan flujos de datos automatizados.

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La conversión del valor medio ponderado, diseñada pensando en las cuentas de ganancias retenidas, de ingresos netos y de ingresos netos acumulados de periodo, alinea las distintas formas en que estas cuentas convierten monedas y automatiza el flujo entre dichas cuentas.

Sin el parámetro Conversión de valor medio ponderado,

Adaptive Planning

acumula los saldos en las cuentas de periodo hasta la fecha y, a continuación, convierte las monedas. Con el parámetro Conversión de valor medio ponderado,

Adaptive Planning

convierte la moneda en el delta antes de acumular.

Restablecer saldo y Transferencia de saldo automatizan el flujo de datos. Restablecer saldo detiene la acumulación de la cuenta y la restablece a cero en un periodo específico. Transferencia de saldo mueve el saldo a otra cuenta al restablecerse.

Consulte Creación de cuentas de conversión de valor medio ponderado. Consulte Herramientas de moneda de consolidación para obtener resúmenes y vínculos a otras herramientas de varias monedas.

Uso de conversión de valor medio ponderado

Utilice el parámetro Conversión de valor medio ponderado cuando se dé uno de estos casos:

Tenga más de una moneda Y

Quiera acumular datos de cuenta periódica en una cuenta acumulativa.

El ejemplo de uso más común es la automatización del flujo de datos y la conversión de una cuenta de ingresos netos en la cuenta de resultados a un acumulado anual de ingresos netos en la sección de ganancias retenidas del balance para cada periodo contable.

Otros ejemplos de uso son los siguientes:

Dividendos y otras cuentas que pasan por ganancias retenidas.

Arrastre de activos fijos o inversiones con cuentas basadas en actividad (incrementos, retiradas, etc.).

Funcionamiento de conversión de valor medio ponderado

1	Los ingresos netos convierten los valores periódicos en el tipo promedio mensual conforme a lo previsto.
2	El saldo inicial de ganancias retenidas utiliza tipos históricos. También puede utilizar Divisiones por etiquetas de moneda para introducir estos valores en varias monedas.
3	La fórmula por defecto extrae cada valor periódico de la cuenta de ingresos netos. El parámetro Conversión de valor medio ponderado convierte el delta con el tipo de cambio promedio periódico. Tenga en cuenta que los valores coinciden con los valores de ingresos netos periódicos. Estos valores no coincidirían sin la conversión del valor medio ponderado. La conversión se llevaría a cabo sobre el saldo acumulado únicamente en el tipo de fin de mes o en el tipo promedio de febrero. La conversión no tendría en cuenta el tipo de enero.
4	El acumulado anual de pérdidas o ingresos netos del balance se acumula en cada moneda.

Las cuentas deben tener una configuración determinada para usar el parámetro Conversión de valor medio ponderado. Consulte Creación de cuentas de conversión de valor medio ponderado.

Restablecer saldo y Transferir saldo al restablecer

Restablecer saldo
y Transferir saldo al restablecer
son parámetros opcionales que se utilizan con Conversión de valor medio ponderado.

Con Restablecer saldo
, el saldo acumulado se restablece a cero y comienza a acumularse de nuevo en un periodo específico. Por ejemplo, en el acumulado anual de ingresos netos, se acumulan los datos de la cuenta de ingresos netos durante todo el año. A continuación, se restablece a cero y comienza a acumular de nuevo los datos de ingresos netos en enero del año siguiente.

Los periodos disponibles dependen de la configuración de su calendario. Las opciones comunes son Mes, Trimestre y Año.

Con la opción Transferir saldo al restablecer
, el saldo acumulado de la cuenta se transfiere a otra cuenta en el momento en que se restablece. Por ejemplo, el saldo final de la cuenta de acumulado anual de ingresos netos se transfiere a la cuenta de ganancias retenidas al comienzo del año.

Las cuentas disponibles para recibir una transferencia tienen parámetros específicos: consulte Creación de cuentas de valor medio ponderado.

Ejemplo con Restablecer saldo y Transferir saldo

1	En acumulado anual se acumula el valor de los ingresos netos durante el año.
2	Al comenzar el año, el saldo de acumulado anual se restablece a cero y comienza a acumularse de nuevo.
3	El saldo final (al final del ejercicio) se transfiere de forma eficaz a la cuenta de ganancias retenidas iniciales.

Tipos de cambio con y sin conversión de valor medio ponderado

Configuración de cuenta	Resultado
Cuenta acumulativa por saldo con tipos de final de periodo o promedio de periodo.	Convierte el saldo final con el tipo de cambio promedio del periodo o de fin de mes de ese periodo.
Cuenta acumulativa por delta con tipos de final de periodo o promedio de periodo.	Acumula los deltas a lo largo del tiempo y, a continuación, convierte ese total con el tipo de cambio promedio del periodo o de fin de mes del periodo final.
Cuenta acumulativa con conversión del valor medio ponderado y tipos promedio del periodo.	Convierte cada delta con el tipo de cambio promedio de cada periodo y, a continuación, acumula los deltas convertidos para cada periodo en el futuro.
Cuenta acumulativa con conversión del valor medio ponderado y tipos de final del periodo.	Convierte cada delta con el tipo de fin de mes de cada periodo y, a continuación, acumula los deltas convertidos para cada periodo en el futuro.