Konzept: Systemkonten für Umrechnungsanpassungen
Definition und Zweck
In den Konten der Bilanz (wie Aktiva und Passiva) werden in der Regel die Wechselkurse zum Monatsende verwendet. Einige Konten im Bilanzabschnitt „Eigenkapital“ verwenden jedoch zugewiesene Wechselkurse. Da die Wechselkurse im Zeitverlauf schwanken, fällt die Bilanz aus dem Saldo.
Die kumulative Umrechnungsanpassung (CTA) ist ein Buchhaltungstool. Es werden Anpassungen an der Bilanz vorgenommen, um die Wechselkursberechnung zu berücksichtigen. Die Differenzen werden in ein spezielles Konto verschoben, das als Konto für Umrechnungsanpassungen bezeichnet wird.
Für Adaptive Planning- und Close-Instanzen oder wenn Sie umgerechnete Währungen für die Istzahlen-Version aktiviert haben, wird nicht empfohlen, das Systemkonto für die Umrechnungsanpassung zu verwenden. Laden Sie stattdessen den Wert für die Umrechnungsanpassung aus Ihrer Quelle in ein benutzerdefiniertes Konto.
Das Konto für Umrechnungsanpassungen
Sie können die Umrechnungsanpassung im Bereich
"Währung"
von "Modellierung"
aktivieren. Wenn Sie die Umrechnungsanpassung aktivieren, wird ein Systemkonto in der Hauptbuch-Hierarchie erstellt. Das Konto ist ein untergeordnetes Konto des Root-Kontos „Eigenkapital“
. Es enthält eine vordefinierte Formel, mit der die Differenz zwischen den Wechselkursarten berechnet wird. Sie können weder die Formel noch die Kontoeinstellungen bearbeiten. Die von uns verwendete Formel lautet:
(Assets, die mit ihrer zugewiesenen Wechselkursart umgerechnet werden) - (Assets, die mit ihrer zugewiesenen Wechselkursart umgerechnet werden) - (Verbindlichkeiten und Eigenkapital, die mit ihrer zugewiesenen Wechselkursart umgerechnet werden) - (Verbindlichkeiten und Eigenkapital, die mit ihrer zugewiesenen Wechselkursart umgerechnet werden).
Das Konto für Umrechnungsanpassungen stellt sicher, dass Ihre Bilanz ausgeglichen ist, nachdem Währungsumrechnungen durchgeführt wurden.
Konto mit kumulativer Umrechnungsanpassung in Tabellenblättern
Administratoren weisen jeder Ebene eine Währung zu. In Tabellenblättern entspricht die Währung für die ausgewählte Ebene der Währung für die Daten, die Sie eingeben oder anzeigen. Wenn Sie zwischen Ebenen wechseln, wird auch die Währung gewechselt und umgerechnet.
Wenn sich das Konto mit kumulativer Umrechnungsanpassung in Ihrem Tabellenblatt befindet, spiegeln die Tabellenblattzellen für das Konto mit kumulativer Umrechnungsanpassung die Anpassungen wider, die bei der Umrechnung zwischen den Ebenenwährungen vorgenommen wurden. Wenn Sie Zelle analysieren für eine Umrechnungsanpassungszelle verwenden, stimmt der angezeigte Wert mit dem Wert in der Tabellenblattzelle überein.
Konto mit kumulativer Umrechnungsanpassung in Berichten
In Berichten zeigen Konten mit kumulativer Umrechnungsanpassung Folgendes an:
- Keine Werte (Nullen) für umgerechnete Währungen, da Daten bereits in der Zielwährung geladen werden. Daher werden keine Wechselkurse angewendet.
- Werte oder Umrechnungsdeltas für nicht umgerechnete Währungen. Die Umrechnungsdeltas zeigen Werte gemäß den anwendbaren Wechselkursen an.
- Werte, die möglicherweise nicht mit den Werten übereinstimmen, die unter „Zelle analysieren“ angezeigt werden. Die Diskrepanz tritt auf, weil beim „Zelle analysieren“ die Ebenenwährung verwendet wird, die nicht immer mit der Währung übereinstimmt, die in der Berichtsdefinition definiert ist. Beispiel: Die Ebene „Vertrieb“ hat eine CAD-Währung. Sie fügen die Ebene „Vertrieb“ zu einem Bericht mit der Währung MXN hinzu. Der Wert für die Umrechnungsanpassung beträgt 20 in der MXN-Währung. Der Wert 20 stellt das Umrechnungsdelta bei der Umrechnung von CAD (Ebenenwährung) in MXN (Reportingwährung für diese Spalte) dar. Wenn Sie zu diesem Wert mit „Zelle analysieren“ einen Drilldown durchführen, wird „Leere CAD“ angezeigt, da kein Währungsdelta vorhanden ist.