配置预扣税豁免
- 安全性：“Common Financial Management”功能区域中的“Set Up: Tax”或“Set Up: Withholding Tax Exempts”。
您可以针对供应商的预扣税税率创建预扣税豁免。
- 访问“维护预扣税豁免”任务。完成此任务时，请参考以下信息：Supplier从列表中选择一个供应商，可将结果限制为与该供应商“”相关的预扣税豁免。公司从列表中选择一个公司，可将结果限制为与该公司“”相关的预扣税豁免。税务豁免名称指定一个免税名称，可将结果限制为使用此免税名称的预扣税扣税豁免。税务豁免编号指定免税编号，可将结果限制为具有此免税编号的预扣税扣税豁免。受影响的税率从列表中选择一个受影响的税率，以将结果限制为具有该受影响税率的预扣税豁免。按状态筛选从以下选项中指定您希望包括的现有预扣税豁免的状态：
- 全部
- 有效
- 停用
- 要添加新的预扣税豁免，请在“预扣税豁免”网格中添加行。或者，您可以更新现有的预扣税豁免。填写该行时，请参考以下信息：Supplier指定预扣税豁免适用的供应商。豁免限额指定适用豁免的最大金额。超过此金额的金额将按标准预扣税税率收取。您无法对符合以下条件的预扣税税率应用豁免限额：
- 单个或累计的阈值。
- 付款实现点“”。
- 税基类型为“总金额”或“税额”。
税务豁免名称请指定一个描述性名称。税务豁免编号请指定用于识别的编号。受影响的税率从下拉列表列表中选择一个税率，类型为“单一税率”。这是豁免适用的标准预扣税税率。如果选择了公司或豁免限额，则必须选择一个受影响的税率。有效纳税百分比应用豁免时应用的预扣税税率，而非“受影响的税率”。税务豁免开始日期和税务豁免结束日期添加豁免限额时，您必须选择开始日期和结束日期。这些日期之间的最大期间不得超过 3 年。停用为不再适用的豁免选择此选项。使用中这是一个只读字段，如果该豁免当前在现有交易中使用，则会显示此字段。 - 要添加附件“”，请访问“查看预扣税豁免”报告，并从相关操作菜单中选择 。您可以选择或拖放文件。
- （可选）选择“移除行”以删除预扣税豁免“”。
在计算预扣税时， Workday自动在供应商发票或供应商发票调整中应用豁免。您可以在以下日期查看预扣税豁免：
- “查看预扣税豁免”报告。
- 通过“查看供应商”任务的“税务信息”选项卡
假设税额的标准税率为 10%，豁免税率为 2%，在 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 3 月 31 日期间适用的豁免限额为 $100,000。
当发票的累计应税金额在定义期间内超过豁免限额时， Workday如何应用税率：
日期 | 发票号 | 应税金额 | 累计应税金额 | 按 2% 计税（上限为 ） | 按 10% 计税（超出限制） | 预扣税总计 | 结果 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
01/15/25 | 发票 1 | $80,000 | $80,000 | $80,000 | $0 | $1,600 | 累计金额在 $100,000 的豁免限额内。Workday按 2% 的豁免税率对整个应税金额计税。 |
02/20/25 | 发票 2 | $120,000 | $200,000 | $20,000 | $100,000 | $10,400 | 此发票导致累计金额超出豁免限额。Workday对低于 100,000 美元限额的金额中的 20,000 美元按 2% 的豁免税率征税，并按 10% 的标准税率对剩余的 100,000 美元征税。 |
3/10/25 | 发票 3 | $60,000 | $260,000 | $0 | $60,000 | $6,000 | 豁免限额已全部使用。Workday按 10% 的标准税率对整个应税金额计税。 |