常见问题：为什么 2 个相同的发票行具有不同的税额？
要计算应税文档的交易税金额，Workday 会首先在 Tax Rate Application (TRA) 级别计算以下金额：
TRA | 计算 |
|---|---|
应税金额 | 具有相同 TRA 属性的行中合计金额的总和。 |
交易税额 | 税率 × TRA 应税金额 |
可抵扣税额 | 可抵扣性百分比 × TRA 交易税额 |
Workday 会根据税务机构的舍入定义对这些金额进行舍入处理。
然后，Workday 将税额分配到应税文档中的行，并对它们进行舍入处理。
为平衡各行的税额总和与 TRA 税额，Workday 会调整具有最大合计金额的行。如果多个行具有相同的合计金额，Workday 仅调整行编号最小的行。因此，2 个相同的行可能具有不同的交易税额。
Workday 会为预扣税应用相同的计算和舍入处理方式。
示例：您希望使用以下行来计算供应商发票的交易税额：
在所有这些行中，您输入相同的：
行编号 | 合计金额（美元） | 税率 (%) |
|---|---|---|
1 | 100.05 | 8 |
2 | 100.05 | 8 |
3 | 100.05 | 8 |
4 | 100.05 | 8 |
- 纳税适用性
- 税码
- 计税选项
- 税率
- 税额可抵扣性
您还对税务机构进行配置，将税额舍入到最接近的精度，即保留 2 位小数。
由于以下行具有相同的税务属性，Workday 会创建 1 个 TRA：
然后，Workday 会执行以下操作：
TRA | 计算 | 总计 |
|---|---|---|
应税金额 | 100.05 × 4 | 400.20 |
税额 | 8% × 400.20 | 32.016（舍入至 32.02） |
- 将 TRA 交易税额分配到 4 行中：32.02 ÷ 4 = 8.005，舍入至 8.01，总计为 32.04。
- 将第 1 行的交易税额调整为 7.99 来平衡行，得出 TRA 总计为 32.02。
因此，第 1 行的交易税额不同于其他行：
行编号 | 合计金额（美元） | 税率 (%) | 税额（美元） |
|---|---|---|---|
1 | 100.05 | 8 | 7.99 |
2 | 100.05 | 8 | 8.01 |
3 | 100.05 | 8 | 8.01 |
4 | 100.05 | 8 | 8.01 |