Exemplo: criar uma dedução de recuperação 401(k) (EUA)
John completa 50 anos antes do final do ano-calendário atual e agora é elegível para fazer contribuições de recuperação 401(k). O administrador da folha de pagamento cria uma dedução para contribuições de recuperação 401(k) adicionais até o limite de recuperação anual atual do IRS. John optou por contribuir com 750 USD por mês para a previdência de recuperação 401(k) antes dos impostos.
Este é um exemplo básico de dedução 401(k). Recomendamos que você leve em consideração as modificações recentes no código fiscal, especificamente a Secure 2.0 Act. Consulte seu assessor jurídico e consulte os documentos do seu plano 401(k) para obter os requisitos exatos relativos à sua configuração de dedução específica.
Sua empresa criou um plano de previdência 401(k) separado, que permite a seleção; opção selecionada de um percentual ou um valor fixo. Você pode inscrever colaboradores no plano padrão e no de recuperação simultaneamente.
Um grupo de componentes de pagamento
de Salários elegíveis de previdência
.Uma
regra de elegibilidade de trabalhador para planos de previdência > 0
regra de elegibilidade de trabalhador .(Opcional) Crie um cálculo relacionado
de Valor da seleção
.Segurança: domínio
Set Up: Payroll (Calculations - Payroll Specific)
na área funcional Core Payroll.- Acesse a tarefaCriar dedução.
- Insira estas configurações:
Opção Descrição NameRecuperação de saldo 401(k)Código401kCU - Insira estas configurações na guiaCom data de vigência:
Opção Descrição Data de vigênciaData atualElegibilidade de categoria de execuçãoRegular(Opcional)BonificaçãoElegibilidade do trabalhadorLinha 1:- Salários elegíveis de previdência > 0
- Benefícios: percentual do plano de benefícios existente (e < > 0) OU valor fixo existente e < > 0
A Workday recomenda que você revise sua configuração de plano de benefícios para as seleções de trabalhador .CálculoBenefícios: base (não rateado) * Percentual OU valor fixoRecalcular durante processamento de pagamento retroativo?O Workday recomenda que você não marque essa caixa de seleção para deduções com base em percentual. - Na gradeCálculos relacionados, insira estas configurações na primeira linha:
Opção Descrição Cálculo relacionadoBase (não rateado)Cálculo de substituiçãoSalários elegíveis para previdência [USA]Exibir valores atuais/atuais e saldosExibir valores atuais - Na gradeCálculos relacionados, insira estas configurações na segunda linha:
Opção Descrição Cálculo relacionadoPercentualCálculo de substituiçãoBenefícios: percentual do plano de benefíciosNão registrar/Não registrar quando for igual a zeroNão registrar quando for igual a zeroExibir valores atuais/atuais e saldosExibir valores atuais - Na gradeCálculos relacionados, insira estas configurações na terceira linha:
Opção Descrição Cálculo relacionadoValor da seleçãoCálculo de substituiçãoBenefícios: custos do colaborador (antes de impostos)Não registrar/Não registrar quando for igual a zeroNão registrar quando for igual a zeroExibir valores atuais/atuais e saldosExibir valores atuais - Insira estas configurações na gradeLimites(abaixo da gradeCálculos relacionados):
Opção Descrição ValorLimite anual de recuperação de diferimento opcional para os planos 401(k), 403(b), 457(b) e 408(k) de SEPPeríodo do saldoAcumulado no ano - Ano-calendário atual (com base na data de pagamento)Com base emRecuperação de saldo 401(k) [EUA] - Insira estas configurações na guiaSem data de vigência:
Opção Descrição GruposRedução tributável federal [USA]Deduções antes dos impostosRedução tributável retida na fonte estadual [EUA]Ordem de retenção (todas): Retirement Plan Deductions [USA]BenefitsSelecione os planos de benefícios relevantes.
O Workday deduz a contribuição de recuperação do colaborador 401(k) antes dos impostos até o limite atual de recuperação de diferimento elegível do IRS.
O resultado da folha de pagamento do primeiro mês exibe o resultado da contribuição 401(k) de John antes dos impostos na guia
Valor bruto para líquido
:
Componente de pagamento | Valor (USD) | YTD (USD) | Cálculo relacionado | Valor (USD) |
|---|---|---|---|---|
Recuperação de saldo 401(k) | 750 | 750 | Base (não rateado) | 9.500 |
Valor da seleção | 750 |
O limite de recuperação anual de diferimento eletivo para 2021 é de 6.500 USD. A dedução de recuperação 401(k) de John excede o limite anual no nono mês. Portanto, o Workday leva os 500 USD restantes até o limite no nono mês.