Considerações para a definição: ajustes de imposto de período anterior (EUA)
Você pode usar este tópico para ajudar a tomar decisões ao planejar sua configuração e uso de ajustes de imposto de período anterior. O tópico explica:
- Por que essa definição é útil
- Como essa definição é integrada ao Workday
- Impactos consequentes e interações entre produtos
- Requisitos de segurança e configurações de processos de negócios
- Perguntas e limitações a considerar antes da implementação
Consulte as instruções detalhadas da tarefa para obter todos os detalhes de configuração.
Apresentação
Os ajustes de imposto de período anterior permitem que você recalcule os impostos para um resultado da folha de pagamento concluído.
e criar um resultado de ajuste de imposto.
Vantagens para a empresa
Você pode usar PPTAs para recalcular os salários da autoridade fiscal e os impostos de um trabalhador para um resultado de folha de pagamento concluído. Essa funcionalidade ajuda você a:
- Cumprir as declarações fiscais e de fim de exercício.
- Melhorar a eficiência ao processar ajustes fiscais.
- Reduzir o processamento manual e possíveis erros.
Casos de uso
Você pode ajustar impostos de períodos anteriores com a tarefa
Calculadora de ajuste de imposto do período anterior
quando um trabalhador se muda para um estado de domicílio principal, estado de trabalho ou jurisdição durante o período da folha de pagamento.Perguntas a considerar
Perguntas | Considerações |
|---|---|
Como a calculadora PPTA funciona? | A calculadora PPTA aplica as alterações retroativas que você faz nos seguintes itens do trabalhador:
O Workday usa as autoridades fiscais em vigor a partir da data de término do período do resultado do pagamento original que você está ajustando. As autoridades fiscais em vigor são aplicadas a todo o resultado de pagamento ou ao resultado de pagamento de subperíodo. Incluímos os atributos de autoridade fiscal quando eles estão em vigor a partir da data de pagamento do resultado do pagamento original que você está ajustando. O Workday ajusta somente os salários das autoridades fiscais e os impostos para rendimentos e deduções que foram originalmente aplicados ao trabalho principal do trabalhador e às autoridades fiscais residentes. Os rendimentos e deduções aplicados a outras autoridades fiscais no resultado original permanecerão nessas autoridades fiscais. |
Qual é a diferença entre um resultado de ajuste de imposto que você cria usando a calculadora PPTA e um resultado de ajuste de imposto que você cria manualmente? |
O Workday trata os resultados do ajuste de imposto criados com a calculadora PPTA como se fossem parte do resultado do pagamento original.
Exemplo: você cria um resultado de ajuste de imposto com a calculadora PPTA para um resultado da folha de pagamento de janeiro. O Workday usa os mesmos salários e limites fiscais da data e hora de conclusão do resultado original da folha de pagamento.
Para os resultados do ajuste de imposto que você cria manualmente, o Workday usa a data e a hora de conclusão quando você faz essas alterações. Exemplo: em fevereiro, você cria um pagamento adicional sob demanda fora do ciclo para um período de pagamento em janeiro. O Workday usa a data e hora de conclusão de fevereiro, não de janeiro, para os salários e os limites fiscais. |
Onde você quer relatar o resultado do ajuste de imposto do período anterior? |
O Workday usa a data de pagamento para determinar onde o resultado do ajuste de imposto é processado para fins de declaração de impostos e de fim de exercício.
Se você usar uma data de pagamento em um trimestre anterior, pode ser necessário modificar seus registros de imposto de renda. |
Quando preciso usar um código de compensação de pagamento líquido? |
Você deve usar um código de compensação de pagamento líquido para PPTAs quando:
A calculadora PPTA usa o código de compensação de pagamento líquido para trazer o pagamento líquido a zero no resultado do ajuste de imposto. |
Como o cálculo de valor da instância (IVC) Não está processando ajuste de imposto está relacionado aos ajustes de imposto do período anterior? |
O IVC de Is Not Processing Tax Adjustment Result impede que as deduções fiscais dos EUA sejam resolvidas nos resultados de ajuste de imposto se as autoridades fiscais não forem enviadas da calculadora PPTA.
O cálculo de valor da instância está em todas as linhas com data de vigência, portanto, você pode processar PPTAs o tanto tempo no passado. Você também pode usar o IVC com componentes de pagamento de locatário, se necessário. |
Como ajusto os impostos de período anterior para vários resultados do tipo bruto para líquido (GNT) irmãos? |
O Workday calcula os resultados de GTL dos irmãos juntos quando você usa a calculadora PPTA.
Se o seu período tiver resultados brutos para líquidos irmãos, o Workday:
Os resultados de GNT do subperíodo que foram calculados em conjunto no cálculo de pagamento original também devem ser ajustados em conjunto usando a calculadora PPTA. Quando você executa a calculadora de PPTA em um resultado de GTD de irmão, o Workday recalcula os outros GTD de irmão juntos. se eles exigem ou não um ajuste de imposto. A calculadora cria um resultado de ajuste de imposto separado para cada resultado de GTL de subperíodo. Se você executar uma ação em qualquer um dos resultados de ajuste de imposto irmãos, o Workday recalculará, cancelará ou concluirá todos os resultados juntos. Você deve ajustar individualmente os estornos dos resultados de ajuste de impostos irmãos para evitar que afetem negativamente os saldos e limites salariais e fiscais. |
Recomendações
Ajuste os resultados de pagamento pelo primeiro:
- Período de pagamento
- Data e hora de conclusão
Exemplo:
Resultado da folha de pagamento | Período |
Status do cálculo | Data e hora do cálculoe |
|---|---|---|---|
A | 01/01/2024 - 01/15/2024 (bimensal) | Concluído | 13/01/2024 09:56 |
B | 16/01/2024 - 01/31/2024 (pagamento adicional sob demanda) | Concluído | 21/01/2024 15H15 |
C | 16/01/2024 - 01/31/2024 (bimensal) | Concluído | 29/01/2024 19H26 |
Ajustar os resultados de pagamento acima nessa ordem ajuda a garantir que os saldos de pagamento sejam aplicados ao período correto:
- Resultado A da folha de pagamento
- Resultado B da folha de pagamento
- Resultado C da folha de pagamento
Requisitos
Se você planeja cobrar imposto retido na fonte dos trabalhadores, deve criar pelo menos um código de compensação de pagamento líquido.
Limitações
Você não pode criar ajustes de imposto de período anterior para:
- Trabalhadores 1042-S
- Cálculos de valor bruto.
- Resultados incompletos da folha de pagamento
- Alocações de deduções antes de impostos
- Pagamentos à direita ou em um período futuro que você criou usando Próximo período
- Trabalhadores com vários cargos.
A tarefa
Calculadora de ajuste de imposto de período anterior
não pode ser usada para:
- Ajustar resultados de pagamento criados em um relacionamento de empresas.
- Fazer alterações retroativas para correções de data de admissão ou jurisdições de trabalho múltiplo em andamento (OMWJ).
- Dividir o resultado da folha de pagamento original em subperíodos separados quando há alterações retroativas no meio do período para as autoridades fiscais.
- Mover autoridades fiscais para outra empresa.
- Alterar os valores de rendimento ou dedução que foram pagos e deduzidos no resultado do pagamento original.
- Visualize eventos de alteração de autoridade fiscal retroativa entre trabalhadores e resultados de pagamento.
A ação relacionada
Ajuste de imposto de período anterior
não está disponível nestes tipos de resultado de pagamento:
- Criado por retroativo
- Pagamentos manuais
- Pagamento sob demanda
- Histórico da folha de pagamento
- Estornos
O uso da calculadora PPTA para um trabalhador com impostos com base na posição que teve alterações retroativas em sua posição e local causará um erro no pagamento adicional sob demanda. O pagamento adicional sob demanda usa a nova posição do trabalhador, enquanto os impostos com base na posição do trabalhador calculados no PPTA são baseados na posição anterior, causando o erro.
Você não pode usar a calculadora de PPTA se ela calcular que os valores originais de rendimentos e deduções são diferentes dos que foram pagos no resultado da folha de pagamento original. Exemplos incluem:
- Uma dedução atrasou e a alteração da autoridade fiscal retroativa resulta em um reembolso de impostos.
- Um rendimento ou dedução não está mais em vigor para o resultado de pagamento que você está ajustando.
- Um componente de pagamento for alterado retroativamente.
Exemplo: um trabalhador que já morasse na Califórnia geralmente pagava 50 USD por uma dedução médica antes dos impostos. No resultado original da folha de pagamento que você está ajustando, o trabalhador pagou apenas 45 USD porque não tinha dinheiro suficiente para cobrar o valor integral. Em seguida, o trabalhador tem uma alteração de autoridade fiscal retroativa que resulta em um reembolso de imposto.
Agora, quando você tenta executar a calculadora PPTA no resultado original da folha de pagamento, recebe um erro porque:
- O reembolso de imposto aumenta o pagamento líquido e permite que a dedução médica aumente para 50 USD, fazendo com que os salários tributáveis no cálculo da PPTA sejam reduzidos em 5 USD, quando não foi originalmente deduzido esse valor.
- A calculadora PPTA não permite que os rendimentos ou deduções sejam alterados dos valores originais, e você deve calcular e processar os ajustes de imposto manualmente.
Definição do locatário
Sem impacto.
Segurança
Domínios | Considerações |
|---|---|
Processo: fora do ciclo
|
Permite que os usuários acessem a ação relacionada Ajuste de imposto de período anterior > Executar para criar um PPTA. |
Set Up: Payroll (Cálculos - Específico da folha de pagamento)
| Permite que os usuários criem um rendimento ou uma dedução para o componente de pagamento de compensação de pagamento líquido. |
Processos de negócios
Sem impacto.
Geração de relatórios
No relatório
Resultados do cálculo de pagamento para trabalhador
, você pode usar as colunas para ajudar a verificar a relação entre um resultado da folha de pagamento original e seu resultado do ajuste de imposto:
- Resultado do ajuste de imposto
- Resultado original para ajuste de imposto
Integrações
Sem impacto.
Relações e interações
A Workday oferece um Touchpoints Kit com recursos para ajudar você a entender as relações entre as configurações em seu locatário. Saiba mais sobre o Workday Touchpoints Kit no Workday Community.