Ir para o conteúdo principal
Documentação
Documentação
Administrator Guide
Última atualização: 2024-09-20
Definir as alíquotas de imposto retido na fonte

Definir as alíquotas de imposto retido na fonte

Definir as alíquotas de imposto retido na fonte para cada autoridade fiscal em um país e classificá-las. Configure alíquotas únicas ou progressivas. Você também pode configurar limites individuais para aplicar o imposto retido na fonte somente quando as transações ultrapassarem os limites que você especificar.
  1. Acesse a tarefa
    Criar alíquota de imposto retido na fonte
    .
  2. Durante a execução da tarefa, considere:
    Opção Descrição
    Categoria de imposto retido na fonte
    Selecione uma categoria fiscal que você habilita para imposto retido na fonte.
    Quando você seleciona uma categoria fiscal de terceiros, não pode mais:
    • Selecione os tipos de ponto de realização de
      Pagamento
      .
    • Inserir os detalhes da alíquota, incluindo tipo de base de cálculo de imposto, percentual da base de cálculo de imposto, tipo de taxa e tipo de limite.
    • Defina as configurações de limite e níveis da taxa progressiva.
    Ponto de realização
    Selecione quando calcular o imposto retido na fonte e gerar a contabilização:
    • Pagamento
      : calcular valores estimados de imposto retido na fonte no momento da fatura para faturas de fornecedor, mas gerar a contabilização no momento do pagamento. Os valores do imposto retido na fonte no momento do pagamento incluem quaisquer descontos.
    • Fatura
      : calcular valores do imposto retido na fonte e gerar a contabilização no momento da fatura.
    • Autorretenção de imposto na fatura de cliente
      : calcular valores retidos na fonte e gerar a contabilização no momento da fatura para faturas de cliente. Registrar a contabilização de despesa de imposto retido na fonte e a pagar para a empresa que emite a fatura de cliente.
    Alíquota de terceiros
    O Workday preenche essa caixa de seleção com base na
    Categoria de imposto retido
     na fonte selecionada.
    Tax Base Type
    Selecione o valor base sobre o qual calcular o imposto retido na fonte a ser deduzido do pagamento da fatura:
    • Valor bruto:
       valor retido no valor da linha prorrogado e o valor total da transação.
    • Valor líquido:
       retido apenas no valor total da linha. Exclui descontos e impostos sobre transações.
    • Imposto:
       valor retido no valor da linha apenas do imposto sobre transações.
    Percentual da base de cálculo do imposto
    Selecione para calcular o imposto retido na fonte pelo percentual da base de cálculo de imposto.
    Exemplo: a alíquota de imposto retido na fonte é de 10%. A base de cálculo do imposto é de 50% do valor líquido. Se o valor total da linha for 1000 HKD, o valor retido na fonte será 10% de 500 HKD, 50 HKD.
    Tipo de taxa
    Selecione uma alíquota única ou progressiva.
    Tipo de limite
    Selecione o tipo de limite a ser aplicado à alíquota de imposto retido na fonte:
    • Individual
      : calcular o imposto retido na fonte com base na fatura ou no pagamento individual.
    • Acumulado
      : calcular o imposto retido na fonte com base na fatura ou no pagamento acumulado.
    • Nenhuma das opções anteriores
      : calcular o imposto retido na fonte sem limites.
      Selecione
      Valor líquido
       para definir alíquotas de imposto retido na fonte com limites ou para criar uma alíquota de imposto retido na fonte com vários níveis. O Workday calcula os valores de imposto retido na fonte somente quando as transações atingem os valores limite.
    Calendário de acúmulos
    Especifique o calendário fiscal para a alíquota de imposto retido na fonte.
    Incluir Em andamento para acúmulo
    Desmarque essa caixa de seleção para excluir todas as faturas em andamento ao calcular a alíquota de imposto retido na fonte usando os limites acumulados.
  3. Especifique uma
    Data de vigência
    . A data de vigência é a data inicial da fatura ou do pagamento em que o Workday aplica o percentual da alíquota, os limites ou os níveis da taxa progressiva associados.
  4. Especifique o percentual da alíquota para calcular o imposto retido na fonte.
  5. Especifique os limites individuais ou acumulados da alíquota de imposto retido na fonte.
    • Valor limite da transação
      : retido quando o valor atinge o limite da transação.
    • Combinação de limite
      : calcular a alíquota de imposto retido na fonte quando o limite da transação
      E
      os limites de taxa são atingidos ou calcular quando o limite da transação
      OU
       da taxa é atingido.
    • Valor limite da taxa
       para configurações de limite individual: retido quando o valor atinge o limite da taxa.
      Você não pode adicionar um valor limite de taxa para um
      Ponto de realização
       de
      Pagamento
      .
    • Valor limite da taxa
       para configurações de limite acumulado: insira o valor limite para a alíquota de imposto retido na fonte.
  6. Especifique os valores para níveis progressivos e o percentual da alíquota para calcular o imposto retido na fonte.
Configure códigos de imposto retido na fonte por país com base nas alíquotas.