設定の考慮事項: 再評価
このトピックの内容を、再評価の設定および使用を計画する際の決定に役立てることができます。以下について説明します。
- 設定する理由
- Workday のその他の部分への適合
- 下流への影響と製品間インタラクション
- セキュリティ要件とビジネス プロセス設定
- 実装前に考慮しておく質問事項と制限事項
設定の全詳細については、タスクの詳細な説明を参照してください。
機能の概要
再評価とは、時間の経過、通常は期間中の取引入力時と期間終了日の差異に伴う通貨の変動を計算するプロセスのことです。再評価ルールを作成すると、以下を特定できます。
- 再評価が必要な勘定科目
- 期間終了時に外貨残高を再評価するための通貨レート・タイプ
業務上のメリット
- 取引日以降の為替レートの変動によって生じた損益を記録できる。
- 期間の終了時に会社元帳の外貨金額を再計算し、為替リスクを分析できる。
ユース ケース
毎日のように別の通貨のサプライヤ請求書を受領し、その支払いを行うとします。レートは毎日変動するため、請求書の入力時と支払時で為替レートが異なる可能性があります。米国会計基準 (GAAP) および国際財務報告基準 (IFRS) に従い、為替レートの変動による実現損益および未実現損益を明らかにする必要があります。期末に勘定を再評価するには、再評価ルールを作成して、指定された勘定科目の外貨残高の期末再評価を記録します。
考慮すべき質問事項
再評価を作成する前に、以下の点を考慮してください。
質問 | 考慮事項 |
|---|---|
再評価仕訳の作成を自動化しますか？ | 自動化する場合は、再評価プロセスの実行時に再評価仕訳を自動的に作成する再評価ルールを作成します。 |
一部のルールを個別に実行しますか？それとも同時に実行しますか？ | 同時に実行する場合は、再評価グループ セットを作成して、同時に実行する再評価ルールをグループ化します。 |
再評価を作成するのは、いつですか？ | デフォルトでは、期間の最後にWorkday評価が実行されます。指定した別の日付に再評価を作成することもできます。選択した日付に有効な通貨レートを使用して、Workdayが再評価されます。
データ完全性を管理、会計処理の不一致を防ぐため、同じ期間内に 1 つの再評価方法を一貫して使用することをお勧めします。同じ期間内に会計期間ベースの再評価と日付ベースの再評価を切り替えることはしないでください。残高が不正確になる可能結果。 |
推奨事項
"再評価ルールの作成"
タスクで再評価ルールを設定する際は、以下の推奨事項を考慮してください。
オプション | 推奨事項 |
|---|---|
会社 | 複数の会社または会社階層を選択する場合は、すべてが同じ勘定セットと会計スケジュールを共有していることを確認してください。 |
帳簿コード | 帳簿コードごとに個別のルールを定義できます。
このフィールドを空白にすると、空白の帳簿コードに対して、すべての結果が再評価されます。 |
残高またはアクティビティ | 貸借対照表勘定を再評価するには、 "残高" を選択します。
損益計算書勘定を再評価するには、 "アクティビティ" を選択します。 |
逆仕訳を作成する | オンにしない場合、Workday には期間ごとに増分の変更のみが記録されます。 |
再評価通貨レート タイプ | 収益と経費は平均期間レートで再評価します。
現金、売掛金、買掛金、その他の流動資産および負債は期末レートで再評価します。 特定の投資勘定は発生時のレートで再評価します。 |
作成先で保持するワークタグ | 主バランス ワークタグは自動的にデフォルト値に設定されます。必要に応じてオプション バランス ワークタグを追加します。
Workday では以下を選択することをお勧めします。
|
要件
- 再評価仕訳を自動的に作成する場合は、再評価ルールを設定します。締め処理中に再評価を実行する場合にこれらのルールを使用し、期末再評価を記録します。
- 割り当てられた外貨取引が正しく再測定されるよう、期間をクローズする前に、最終タスクとして再評価を実行します。
制限事項
- Workday では、残高のあるすべての勘定科目が再評価されます。勘定科目を締め処理する場合は、すべてのワークタグの組み合わせについて、勘定科目に元帳通貨と取引通貨の両方で残高がないことを確認してください。
- 各再評価ルールで特定の帳簿コードを定義しない限り、再評価結果はその帳簿コードには計上されません。
テナント設定
影響はありません。
セキュリティ
ドメイン | 考慮事項 |
|---|---|
"Financial Accounting" 業務分野の "Set Up: Revaluation" ドメイン | 再評価ルールの設定およびグループ化が可能です。 |
"Financial Accounting" 業務分野の "Process: Revaluation" ドメイン | 再評価を実行できます。 |
"Common Financial Management" 業務分野の "Reports: Financial Accounting" | 再評価結果を表示できます。 |
ビジネス プロセス
"再評価実行イベント" ビジネス プロセスを設定して、再評価結果の実行、処理、承認を行います。
レポート
"外貨の再評価レポート"
を使用して、以下をレビューします。
- 通貨の変動により損益が発生する未払請求書のある勘定科目の再評価額。
- 外貨残高がある貸借対照表勘定。
インテグレーション
影響はありません。
関連性のある機能
再評価は、Workday 内の以下の分野と連携します。
機能 | 考慮事項 |
|---|---|
銀行取引と決済 | 外貨の残高を再評価します。 |
顧客アカウント | 未回収の外貨売掛金を再評価します。 |
サプライヤ アカウント | 未払の外貨買掛金を再評価します。 |
ワークタグ バランス処理 | ワークタグ別に帳簿のバランス処理をする場合は、再評価ルールを定義するときにバランス ワークタグ タイプを含めます。 |
Workday が提供する Touchpoints Kit とリソースは、テナント内の構成の関係を理解するのに役立ちます。詳細は、 Workday CommunityのWorkday Touchpoints Kit を参照してください。