概念: 代替元帳通貨を使用したオープンな取引処理
代替元帳通貨 (ALC) を設定するタイミングに基づいて、未完了の取引を設定できます。 オープン取引は以下のとおりです。
- 会計処理を伴う手動仕訳と業務トランザクションは、代替元帳の設定前に計上され、後から代替元帳期間内に処理されます。
- 代替元帳の設定より前に処理中で、代替元帳期間に計上される業務トランザクション。
以下は、Workday でのオープン取引の処理方法の例です。
サプライヤ請求書が 2024 年 3 月 8 日に計上され、主元帳に会計情報が生成される。2024 年 4 月 1 日に ALT を有効にしました。サプライヤ請求書の支払日は、2024 年 4 月 16 日です。これにより、サプライヤ請求書支払に対して主仕訳および代替元帳の自動生成仕訳が生成されます。
顧客請求書が 2024 年 3 月 11 日に計上され、主元帳に会計情報が生成される。2024 年 4 月 1 日に ALT を有効にしました。顧客請求書は、2024 年 4 月 16 日にキャンセルしました。これにより、顧客請求書に対して主仕訳および ALM 自動生成逆仕訳が生成されます。
前払保険のサプライヤ請求書が 2024 年 1 月 1 日に計上されます。2024 年 4 月 1 日に ALT を有効にしました。Workday は、2024 年 4 月 30 日に計上された代替元帳通貨の元帳の償却額を、2024 年 1 月 1 日の取引通貨と代替元帳通貨間の指定された為替レートを使用して計算します。
2024 年 3 月 1 日に ALT を有効にした場合、配分仕訳が
"暫定"
ステータスになります。代替元帳通貨の有効化後、 暫定
配分を確定します。配分を再実行しないと、代替元帳に対応する仕訳は生成されません。代替元帳通貨を有効化する前に、ステータスが オープン
または 暫定
のすべての配分結果を確定するかキャンセルすることをお勧めします。逆仕訳を作成する配分を 2024 年 2 月 12 日に確定します。これにより、3 月の会計処理が生成されます。2024 年 3 月 1 日に代替元帳通貨の設定を有効にした場合、逆仕訳の代替配分結果は生成されません。主元帳のみで逆仕訳が行われないようにするため、代替元帳を設定する前の月に逆仕訳配分を無効にすることをお勧めします。