概念: AP&C の統計勘定科目
統計勘定科目を使用すると、管理やレポート作成のために、量的データまたは定性的データを記録および追跡できます。 統計勘定科目は、財務諸表や総勘定元帳に直接は影響しません。 Office Connect と Adaptive Planning では、統計勘定科目がサポートされています。
例 1: 会社はホテルで、年間を通して補充済み部屋と空き部屋の数を追跡したいと考えています。このデータを期間別に表示するのではなく、レポート作成のために特定の日を表示します。 部屋のアクティビティを追跡するための統計勘定科目を作成できます。空き室数と補充済部屋の数は、各日または月末にロードできます。その他のワークタグを使用すると、勤務地などのその他の詳細を抽出するのに役立ちます。
例 2: 統計データのロード プロセスの一部として、ビジネス プロセスの承認やカスタム検証などの設定を定義して、正確な統計データを作成できるようにします。 金額を統計データ勘定科目にロードすると、
"会計仕訳イベント"
ビジネス プロセスとカスタム検証が使用されます。カスタム検証を使用して、送信前にエントリを検証する条件ルールを作成できます。承認をルーティングするための条件ルールをビジネス プロセスに追加することもできます。- 推奨事項
- 残高またはアクティビティを追跡する必要がある場合は、以下を実行できます。
- 貸借対照表勘定を翌年に繰り越す。
- 年度末締めルールを使用して、勘定の繰越残高がゼロになり、繰り越した金額が清算された統計データ勘定に送られるようにします。
- 勘定科目の計上 (借方と貸方)、および統計の使用方法およびレポートの作成方法を決定します。
- 清算勘定が必要かどうか、または貸借が一致するエントリを作成するために同じ勘定科目に統計データを計上する必要があるかどうかを判断する。
- 決済口座を使用している場合は、以下のようになります。
- 貸借対照表または損益計算書の勘定科目タイプごとに清算勘定があることを確認する。これにより、利益剰余金の生成を回避できます。
- フィルタを使用して関連する統計データ科目を対象にレポートを作成し、清算科目を除外します。
- 同じ勘定科目に計上する場合は、借方と貸方にワークタグをどのように表示するかを検討します。
- 借方側でレポートを作成する場合は、貸方側にワークタグを含めないようにするか、または同じワークタグを使用するかを決定します。
- 同一ワークタグ: 借方から貸方を引いた額を参照する際に、行が正味ゼロと報告されるようにします。これは、片側のみのレポートに役立つ場合がありますが、データを配分に取り込むと問題が発生する可能性があります。
- ワークタグなし: 統計データ用と清算用の行を区別できます。ワークタグ値のない統計データ行を含める予定がある場合はお勧めしません。 例: 会社および勘定科目の統計のみ。
統計データ仕訳で留保が生成されないことを確認する。合計残高がゼロになった場合でも、" 利益剰余金の再設計" 機能と、"テナント設定の編集 - 財務会計" タスクの利益剰余金の"含まれるワークタグ タイプ"オプションの両方により、意図しないワークタグの組み合わせで利益剰余金が生成または繰越される可能性があります。注: このため、損益計算書勘定は推奨されません。