FAQ : Pourquoi deux lignes de facture identiques ont-elles des montants de taxe différents ?

Pour calculer les montants de taxe sur les transactions qui apparaissent dans un document fiscal, Workday calcule d'abord ces montants au niveau de l'application du taux de taxe :

Application du taux de taxe (TRA)	Calcul
Montant taxable	Somme des montants totaux sur les lignes qui partagent les attributs d'application du taux de taxe.
Montant de la taxe sur les transactions	Taux de taxe × montant taxable TRA
Montant de la taxe récupérable	Pourcentage de récupération × montant de la taxe sur les transactions TRA

Workday arrondit ces montants en fonction de la définition d'arrondi de votre administration fiscale.

Ensuite, Workday répartit les montants de taxe sur les lignes du document fiscal et les arrondit.

Pour équilibrer la somme des montants de taxe des lignes avec les montants de taxe TRA, Workday ajuste la ligne avec le montant total le plus élevé. Lorsque plusieurs lignes ont le même montant total, Workday ajuste uniquement la ligne avec le code de ligne le plus bas. Il est donc possible que deux lignes identiques aient des montants de taxe sur les transactions différents.

Workday applique le même calcul et le même arrondi aux taxes retenues à la source.

Exemple : vous voulez calculer les montants de la taxe sur les transactions sur une facture fournisseur avec les lignes suivantes :

Code de la ligne	Montant total (USD)	Taux de taxe (%)
1	100,05	8
2	100,05	8
3	100,05	8
4	100,05	8

Sur toutes ces lignes, vous saisissez la même taxe :

Assujettissement

Code

Option

Taux

Récupération

Vous configurez également l'administration fiscale de manière à arrondir les montants des taxes aux deux décimales les plus proches.

Dans la mesure où ces lignes partagent les mêmes attributs de taxe, Workday crée un seul objet d'application du taux de taxe :

Application du taux de taxe (TRA)	Calcul	Total
Montant taxable	100,05 × 4	400,20 USD
Montant de la taxe	8 % × 400,20	32,016 (arrondi à 32,02)

Ensuite, Workday :

Répartit le montant de la taxe sur les transactions TRA sur les 4 lignes : 32,02 ÷ 4 = 8,005, arrondi à 8,01, pour un total de 32,04.

Ajuste le montant de la taxe sur les transactions de la ligne 1 à 7,99 pour équilibrer les totaux des lignes et de l'objet TRA à 32,02.

Par conséquent, le montant de la taxe sur les transactions de la ligne 1 est différent de celui des autres lignes :

Code de la ligne	Montant total (USD)	Taux de taxe (%)	Montant de la taxe (USD)
1	100,05	8	7,99
2	100,05	8	8,01
3	100,05	8	8,01
4	100,05	8	8,01