Concept : conversion des devises dans AP&C

Workday convertit les montants à l'aide des méthodes de conversion des comptes que vous spécifiez pour chaque compte dans un ensemble de règles de conversion des comptes. Vous devez configurer des méthodes de conversion des comptes et des ensembles de règles de conversion des comptes pour pouvoir utiliser les conversions dans les rapports financiers.

Vous devez également avoir des soldes d'ouverture convertis dans toutes les devises pour lesquelles vous souhaitez générer un rapport. Vous pouvez les créer en fin d'exercice en reportant à nouveau les soldes d'ouverture convertis. Lors du report à nouveau, assurez-vous de sélectionner toutes les devises pour lesquelles vous souhaitez générer un rapport.

Vous pouvez spécifier un compte à utiliser pour les écarts de conversion cumulés (ECC) dans vos règles d'imputation comptable pour les gains et les pertes de change. Workday fournit également des règles d'imputation distinctes pour les gains et les pertes réalisés et non réalisés qui figurent dans le compte de résultat.

Vous pouvez indiquer une devise de conversion et un ensemble de règles de conversion des comptes lorsque vous exécutez les éléments suivants :

États financiers et états financiers consolidés.
Balance et balance consolidée.
Synthèses des plans consolidés et détail des plans.

Vous pouvez exécuter ces rapports dans n'importe quelle devise pour laquelle vous utilisez des taux de change pour la conversion.

Lorsque vous sélectionnez une devise de conversion différente de la devise de l'unité légale, Workday convertit les montants de la devise de l'unité légale dans la devise de conversion en fonction de l'ensemble de règles de conversion des comptes que vous sélectionnez. Vous pouvez utiliser l'ensemble de règles de conversion par défaut ou tout autre ensemble de règles. Lorsque vous sélectionnez une devise de conversion identique à la devise de l'unité légale, Workday ne convertit pas les montants.

Workday convertit chaque ligne d'écriture en fonction de la méthode de conversion affectée au compte sur cette ligne d'écriture. Workday calcule si l'impact net est un gain ou une perte de change en fonction de la valeur totale des actifs, du passif et des capitaux propres convertis. Workday enregistre ensuite une ligne d'écart de conversion cumulé dans le compte de gain ou de perte de change défini dans l'ensemble de règles d'imputation comptable de l'unité légale. Workday génère des lignes d'écart de conversion cumulé pour chaque combinaison unique de :

Unité légale.
Code norme.
Période.
Worktag de mise en équilibre (le cas échéant).

Remarque : comme les soldes d'ouverture ont leur propre période, Workday génère une ligne d'écart de conversion cumulée supplémentaire pour le 1er janvier pour les soldes d'ouverture uniquement, ainsi qu'une ligne d'écart de conversion cumulé pour les autres transactions pour le 31 janvier.

Lorsque les comptes incluent des transactions dans d'autres devises, Workday convertit le montant enregistré dans la devise de l'unité légale, et non dans la devise de transaction. Pour réévaluer les écritures enregistrées dans des devises autres que la devise de l'unité légale, accédez à la tâche

Exécuter la réévaluation

. Cette tâche réévalue les montants en devise de transaction dans la devise du livre en fonction de règles que vous définissez. Il s'agit d'écritures imputées.

Lorsque vous exécutez un rapport financier, Workday convertit alors ces montants réévalués à partir de leur nouveau montant dans la devise du livre, mais ne stocke pas ces montants convertis pour une utilisation future. Au lieu de cela, Workday recalcule les montants convertis chaque fois que vous exécutez un rapport.

Workday utilise le taux du mois suivant pour contrepasser les écritures.

Exemple : une provision FNP est imputée à la fin du mois d'avril pour une dépense de 100 USD, ce qui se convertit en 130 CAD. La régularisation a lieu car la facture fournisseur est arrivée trop tard pour le jour limite du fournisseur d'identité le dernier jour calendaire du mois. Vous recevez la facture le 3 mai et la facture est imputée le même jour. Comme le taux moyen pour le mois de mai est de 1,32 (USD vers CAD), la contrepassation d'écriture obtenue est de 132 CAD et la facture saisie le 3 mai se convertit également en 132 CAD. C'est exact car il ne doit y avoir aucun écart de conversion sur la ligne de charges du compte de résultat en raison d'un écart de calendrier mineur résultant de la réception et de la saisie en retard de la facture.

Vous pouvez accéder aux champs de rapport pour les montants convertis dans les sources de données de rapport suivantes :

Journal Lines
Journal Lines for Financial Reporting