FAQ : Pourquoi deux lignes de facture identiques ont-elles des montants de taxe/impôt différents?

Administrator Guide

Pour calculer les montants de taxes sur les transactions dans un document fiscal, Workday calcule d’abord les montants suivants au niveau de l’application du taux de taxe/impôt (TRA) :

TRA	Calcul
Montant taxable/imposable	La somme des montants totaux sur les lignes qui partagent les attributs TRA.
Montant des taxes sur les transactions	Taux de taxe/impôt × montant taxable/imposable TRA
Montant de taxe recouvrable	Pourcentage de recouvrement × montant des taxes sur les transactions TRA

Workday arrondit ces montants en fonction de la définition d’arrondissement de votre administration fiscale.

Ensuite, Workday répartit les montants de taxe/d’impôt sur les lignes du document fiscal et les arrondit.

Pour équilibrer la somme des montants de taxe/impôt des lignes avec les montants de taxe/d’impôt TRA, Workday ajuste la ligne avec le montant total le plus élevé. Quand plusieurs lignes ont le même montant total, Workday ajuste uniquement la ligne avec l’identifiant de ligne le plus bas. Par conséquent, deux lignes identiques peuvent avoir des montants de taxe sur les transactions différents.

Workday applique le même calcul et le même arrondissement aux retenues d’impôt.

Exemple : vous souhaitez calculer les montants des taxes sur les transactions sur une facture de fournisseur avec les lignes suivantes :

Identifiant de ligne	Montant total (USD)	Taux de taxe/impôt (%)
1	100,05	8
2	100,05	8
3	100,05	8
4	100,05	8

Sur toutes ces lignes, vous entrez la même taxe :

Assujettissement

Code

Option

Taux

Recouvrement

Vous configurez également l’administration fiscale pour arrondir les montants des taxes aux deux décimales les plus proches.

Étant donné que ces lignes partagent les mêmes attributs fiscaux, Workday crée une TRA :

TRA	Calcul	Total
Montant taxable/imposable	100,05 × 4	400,20
Montant des taxes	8 % × 400,20	32,016 (arrondi à 32,02)

Ensuite, Workday :

Répartit le montant de la taxe sur les transactions TRA sur les quatre lignes : 32,02 ÷ 4 = 8,005, arrondi à 8,01, pour un total de 32,04.

Ajuste le montant des taxes sur les transactions de la ligne 1 à 7,99 pour équilibrer les totaux de la ligne et de TRA à 32,02.

Par conséquent, le montant des taxes sur les transactions de la ligne 1 diffère des autres lignes :

Identifiant de ligne	Montant total (USD)	Taux de taxe/impôt (%)	Montant des taxes (USD)
1	100,05	8	7,99
2	100,05	8	8,01
3	100,05	8	8,01
4	100,05	8	8,01