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Dernière mise à jour : 2024-09-20
Définir les taux de retenue d’impôt

Définir les taux de retenue d’impôt

Définissez les taux de retenue d’impôt pour chaque administration fiscale d’un pays et classez-les. Configurez des taux de taxe uniques ou progressifs. Vous pouvez également configurer des seuils individuels pour appliquer la retenue d’impôt uniquement lorsque les transactions dépassent les seuils que vous précisez.
  1. Accédez à la tâche
    Créer un taux de retenue d’impôt
    .
  2. Pour la tâche, tenez compte des éléments suivants :
    Option Description
    Catégorie de retenues d'impôt
    Sélectionnez une catégorie fiscale que vous activez pour la retenue d’impôt.
    Lorsque vous sélectionnez une catégorie fiscale de tierce partie, vous ne pouvez plus :
    • Sélectionnez les types de point de réalisation
      Paiement
      .
    • Entrez les détails du taux de taxe/impôt, notamment le type d’assiette fiscale, le pourcentage de l’assiette fiscale, le type de taux et le type de seuil.
    • Configurez les paramètres des seuils et les paliers de taux progressifs.
    Point de réalisation
    Sélectionnez à quel moment calculer la retenue d’impôt et générer la comptabilité :
    • Paiement
       : calculez les montants estimatifs de retenue d’impôt lors de la facturation pour les factures des fournisseurs, mais générez la comptabilité lors du paiement. Les montants de retenue d’impôt au moment du paiement incluent les escomptes.
    • Facture
       : calculez les montants de retenue d’impôt et générez la comptabilité lors de la facturation.
    • Autoretenue pour factures de clients
       : calculez les montants de retenue d’impôt et générez la comptabilité lors de la facturation pour les factures de clients. Enregistrez la comptabilité des frais et des retenues d’impôt à payer pour la société émettrice de la facture du client.
    Taux de taxe/impôt de tierce partie
    Workday coche cette case à partir de la
    catégorie de retenue d’impôt
     que vous sélectionnez.
    Type d’assiette fiscale
    Sélectionnez le montant de base à partir duquel calculer la retenue d’impôt à déduire du paiement de facture :
    • Montant brut :
       retenue sur le montant total et le montant de la taxe sur les transactions.
    • Montant net :
       retenue sur le montant total seulement. Exclut les taxes sur les transactions et les escomptes.
    • Taxe :
       retenue sur la ligne du montant de la taxe sur les transactions seulement.
    Pourcentage de l’assiette fiscale
    Sélectionnez cette option pour calculer la retenue d’impôt sur le pourcentage de l’assiette fiscale.
    Exemple : le taux de retenue d’impôt est de 10 %. L’assiette fiscale est de 50 % du montant net. Si le montant total est de 1 000 $ HK, le montant de la retenue est de 10 % de 500 $ HK, soit 50 $ HK.
    Type de taux
    Sélectionnez un taux d’impôt unique ou progressif.
    Type de seuil
    Sélectionnez le type de seuil à appliquer au taux de retenue d’impôt :
    • Individuel
       : calculez la retenue d’impôt en fonction de la facture ou du paiement.
    • Cumulé
       : calculez la retenue d’impôt en fonction du cumul de la facture ou du paiement.
    • Aucune de ces options
       : calculez la retenue d’impôt sans seuil.
      Sélectionnez
      Montant net
       pour définir des taux de retenue d’impôt avec des seuils ou pour créer un taux de retenue d’impôt à paliers multiples. Workday calcule les montants de retenue d’impôt uniquement lorsque les transactions atteignent les montants du seuil.
    Calendrier de cumul
    Précisez le calendrier comptable du taux de retenue d’impôt.
    Incluez les transactions en cours pour le cumul
    Laissez cette case décochée pour exclure toutes les factures en cours lors du calcul du taux de retenue d’impôt à l’aide des seuils cumulés.
  3. Précisez une
    date d’effet
    . La date d’effet est la date de facture ou de paiement initiale à laquelle Workday applique le pourcentage du taux de taxe associé, les seuils ou les paliers de taux progressifs.
  4. Précisez le pourcentage du taux de taxe pour calculer la retenue d’impôt.
  5. Précisez les limites du seuil individuel ou cumulé du taux de retenue d’impôt.
    • Montant du seuil pour la transaction
       : retenue lorsque le montant de la transaction atteint le seuil de la transaction.
    • Combinaison de seuils
       : calcul du taux de retenue d’impôt lorsque le seuil de transaction
      ET
       les seuils de taux sont atteints ou calcul lorsque le seuil de transaction
      OU
       de taux est atteint.
    • Montant du seuil pour le taux
       pour les paramètres du seuil individuel : retenue lorsque le montant lié au taux atteint le seuil du taux.
      Vous ne pouvez pas ajouter un montant de seuil pour un
      Point de réalisation
       de
      Paiement
      .
    • Montant du seuil pour le taux
       pour les paramètres du seuil cumulé : entrée du montant du seuil pour le taux de retenue d’impôt.
  6. Précisez les valeurs des paliers progressifs et le pourcentage du taux de taxe pour calculer la retenue d’impôt.
Configurez les codes de retenue d’impôt par pays en fonction des taux de taxe.