Concept : comptes de grand livre
La création de comptes de grand livre comporte quatre composantes principales : les types de comptes, les groupes de comptes, les comptes et les récapitulatifs de comptes.
Les
types de comptes
définissent les types de comptes disponibles pour les états financiers. Vous pouvez définir des types uniques pour les bilans et les états de résultats. Lorsque vous créez des groupes de comptes, vous associez un type de compte à chaque compte. Vous pouvez également utiliser des types de comptes pour créer des règles de conditions propres aux états financiers à utiliser dans les définitions d’états financiers. Les
groupes de comptes
définissent un groupe de comptes
pour une société. Lorsque vous définissez les détails comptables d’une société, vous associez le groupe de comptes du plan comptable
à une société particulière. Dans un groupe de comptes, vous pouvez inclure des comptes directement ou associer le groupe de comptes à un autre groupe. Vous pouvez également limiter l’utilisation des comptes de grand livre dans le groupe de comptes à des sociétés ou des hiérarchies de sociétés précises.Exemple : vous avez un groupe de comptes d’entreprise qui contient un groupe standard de comptes que toutes vos entités commerciales utilisent. Chacune de ces entités commerciales a également ses propres comptes uniques. Vous pouvez :
- Partager le groupe de comptes d’entreprise d’une société à l’autre, en combinant ce groupe avec les comptes uniques pour créer le plan comptable de chaque société.
- Limiter les comptes de grand livre aux sociétés qui font partie de la consolidation afin qu’elles puissent définir leur propre plan comptable.
Les
récapitulatifs de comptes
regroupent certains comptes d’un groupe de comptes donné aux fins de production de rapports sur les états financiers. Vous pouvez également incorporer des récapitulatifs de comptes dans d’autres récapitulatifs de comptes, créant ainsi plus de niveaux de hiérarchie. Créez un nombre illimité de récapitulatifs de comptes pour agréger les comptes sur une seule ligne dans un bilan ou un état des résultats lorsque vous les définissez. Vous pouvez également utiliser des récapitulatifs de comptes dans les affectations pour regrouper des comptes lors de la définition d’une source ou d’une base.Vous pouvez affecter des comptes de grand livre, des intervalles de comptes, des récapitulatifs et des hiérarchies de comptes à une date d’effet donnée pour créer plusieurs instantanés d’un récapitulatif de comptes de grand livre et exécuter des retraitements.
Utilisez la sécurité par segment de compte de grand livre pour permettre aux travailleurs d’accéder uniquement aux comptes de grand livre pour lesquels ils disposent d’autorisations de sécurité. Pour les comptes de grand livre précisés uniquement, les travailleurs peuvent :
- Afficher les écritures quand ils sont autorisés à accéder à au moins un compte de grand livre utilisé dans l’écriture.
- Créer et modifier des écritures quand ils sont autorisés à accéder à tous les comptes de grand livre utilisés dans l’écriture.
- Créer des rapports.
- Exécuter des rapports sur les lignes d’écritures et les comptes de grand livre pour les comptes de grand livre précisés.
- Exécuter des rapports financiers personnalisés et standard qui incluent des lignes d’écriture pour les comptes de grand livre précisés.