Concept : comptabilité générale dans AP&C
Workday Financial Accounting dans Adaptive Planning et Consolidation vous permet de répondre aux exigences d’information des investisseurs, des créanciers et des autorités réglementaires dans l’environnement des affaires post-Sarbanes-Oxley.
Workday Financial Accounting dans AP&C associe une approche comptable unique fondée sur des événements avec un cadre de contrôle intégré. Elle vous permet d’utiliser un modèle robuste et multidevise pour fournir des enregistrements et des rapports financiers avec rapidité, précision et possibilité de vérification complète.
L’architecture vous permet également de vous adapter aux changements de votre entreprise ainsi qu’aux nouvelles règles et réglementations. Avec Workday Financial Accounting dans AP&C, vous pouvez gérer toutes vos activités comptables et générer des rapports sur cette activité à tout moment.
Ce diagramme illustre le flux des activités de comptabilité générale dans Workday sur une période. Il affiche des solutions communes que vous pouvez utiliser tout au long de l’exercice pour permettre votre travail.
Dans une période donnée, vous pouvez utiliser Workday Financial Accounting dans AP&C pour traiter :
- Écritures comptables manuellespour enregistrer des données comptables non associées à des transactions opérationnelles.
- Écritures récurrentespour créer des écritures récurrentes afin d’automatiser la génération des écritures comptables que vous créez de manière répétitive.
- Les affectations pro formapour voir l’incidence des affectations lorsque vous consultez vos résultats financiers. Les écritures opérationnelles créées par le traitement d’affectation ont le statut Pro forma (plutôt qu’Inscrit). Vous pouvez inclure les écritures opérationnelles pro forma dans les rapports tout au long de la période pour voir l’incidence de l’affectation.
Vous pouvez utiliser Workday Financial Accounting dans AP&C pour réviser :
- Les rapports d’activitéqui offrent une visibilité sur votre activité financière.
- Les balances de vérificationsoit pour une base individuelle, soit pour une base d’entités consolidées.
- Les états financiers intermédiairesque vous pouvez également définir pour répondre à vos besoins en matière de rapports. Vous pouvez exécuter et réviser vos états financiers à tout moment. Les états financiers Workday vous permettent également de générer des rapports comparatifs avec d’autres périodes ou avec des plans financiers.
Pendant la clôture de la période, vous pouvez :
- Enregistrer l’amortissement et décider à quelle fréquence publier ces informations. Quand vous enregistrez un amortissement, vous pouvez afficher tous les amortissements non inscrits jusqu’à cette période et décider des éléments à comptabiliser.
- Finaliser et publier les affectations que vous avez traitées au cours de la période. Vous pouvez inclure ou exclure les affectations finalisées quand vous exécutez des états financiers.
- Exécuter la comptabilisation des capitaux propres pour calculer les résultats des capitaux propres d’une filiale consolidée en propriété exclusive ou partielle dans les livres de la société mère.
- Exécuter des réévaluations pour réévaluer les soldes en devises à la fin de la période et analyser leur impact. Vous pouvez créer une écriture de réévaluation manuellement ou utiliser le rapport pour la créer automatiquement à l’aide des règles de réévaluation.
- Mettre à jour le statut de la période de grand livre pour contrôler les activités disponibles pour la mise à jour.
- Créer des écritures d’ajustement pour marquer les écritures comme ajustements et imputer ces écritures d’ajustement à la période à laquelle elles s’appliquent. Vous pouvez inclure ou exclure des ajustements quand vous exécutez des états financiers.
- Fermer la période du grand livre pour contrôler l’écriture et l’inscription de l’écriture, et calculer les soldes des comptes réels et budgétaires. Après avoir clôturé une période, vous ne pouvez plus rien y inscrire.
- Produire des états financiers consolidés pour fournir des informations financières consolidées sur les sociétés à l’aide des hiérarchies de sociétés que vous définissez dans Workday. Vous pouvez générer des rapports consolidés tout au long de la période et inclure des informations sur les éliminations dans le rapport à tout moment.
Pendant la clôture de l’exercice, vous pouvez :
- Reporter les soldes pour accumuler les soldes du bilan et les reporter à la nouvelle année. Workday vous permet de répéter cette tâche jusqu’à ce que vous soyez prêt à clôturer l’année.
- Reporter les soldes d’ouverture convertis pour que Workday reporte automatiquement les soldes d’ouverture convertis. Vous pouvez faire une exploration descendante jusqu’aux montants convertis pour afficher la ligne d’écriture dans la devise de la société et les devises de conversion.
- Clôturer l’année à tout moment après avoir clôturé toutes les périodes. La clôture de l’année reporte les soldes une dernière fois. Vous pouvez rouvrir l’année si nécessaire.
En plus de ces activités au cours d’une période, vous pouvez utiliser :
- Multidevisepour traiter les transactions effectuées dans une devise autre que la devise de base de la société d’enregistrement.
- Conversionspour définir différentes règles de conversion de comptes pour différents besoins.
- Worktagspour marquer les transactions et les données justificatives. Utilisez des worktags pour obtenir une vue multidimensionnelle de votre entreprise afin que vous puissiez trouver facilement des informations et générer des rapports.
- Comptabilité intersociétéspour gérer et rendre compte des événements commerciaux survenus entre des sociétés liées.
- Intégrationspour téléverser des données financières de tierce partie dans Workday et envoyer des données d’un système à l’autre.