Définir les règles d’élimination intersociétés et interworktags dans les comptes de gestion de la paie

Créez une hiérarchie qui inclut toutes les sociétés faisant partie de la consolidation. Voir Étapes : définir des sociétés dans la gestion des coûts indirects.

Remplissez les détails sur la participation de chaque société de la hiérarchie de sociétés. Voir Définir les détails de la participation dans une société dans les rapports de gestion de la paie

Sécurité : domaine Set Up: Consolidation
dans le domaine fonctionnel Financial Accounting.

Dans Adaptive Planning et consolidation, vous pouvez configurer des règles pour tous les comptes de grand livre intersociétés et interworktags que vous voulez éliminer lors de la consolidation. Workday utilise l’entité affiliée intersociétés dans les lignes d’écriture pour effectuer l’élimination lorsque la société et l’entité affiliée intersociétés sont dans la hiérarchie pour laquelle vous exécutez le rapport. Les éliminations peuvent comprendre les relations suivantes :

Un à un.

Un à plusieurs.

Plusieurs à un.

Ces éliminations ont lieu lorsque vous exécutez le rapport et ne sont pas persistantes. Workday effectue des éliminations uniquement sur les comptes de grand livre que vous configurez dans les règles.

Par exemple, vous pouvez créer des règles distinctes pour éliminer les éléments suivants :

Comptes de clients et comptes de fournisseurs intersociétés.

Comptes de produits et de charges intersociétés.

Comptes de clients et comptes de fournisseurs interworktags.

Lorsque vous créez des rapports personnalisés pour éliminer des interworktags, assurez-vous d’effectuer les actions suivantes :

Pour chaque sous-rapport, décochez l’option

Pas d’invite à l’exécution

pour l’invite

Worktags de mise en équilibre

Lorsque vous exécutez le rapport personnalisé, sélectionnez la valeur

Worktags de mise en équilibre principaux

dans l’invite

Worktags de mise en équilibre

Accédez à la tâche

Mettre à jour des règles d’élimination

Sélectionnez le

groupe de comptes

pour lequel vous définissez des règles d’élimination.

Créez une ou plusieurs règles d’élimination pour le groupe de comptes.

Pour l’onglet

Intersociétés/interworktags

, tenez compte des éléments suivants :

Option	Description
Comptes de grand livre d’élimination	Sélectionnez les comptes de grand livre intersociétés ou interworktags de consolidation que vous souhaitez éliminer. Workday évalue un compte de grand livre uniquement lorsqu’il comporte des worktags d’entités affiliées intersociétés dans des transactions. Voir Éléments à prendre en compte pour la définition : au nom d’une société. L’entité affiliée interworktags effectue uniquement l’élimination pour la mise en équilibre par worktag obligatoire. Tenez compte de la méthode de conversion des comptes de grand livre. Si vous avez des méthodes de conversion différentes, cela peut entraîner des écarts de conversion.
Compte de grand livre des écarts	Sélectionnez les comptes des écarts dans lesquels inscrire les montants non équilibrés lorsque les comptes de grand livre intersociétés ou interworktags ne sont pas éliminés lors de la consolidation. Workday vous recommande ce qui suit : Sélectionnez un compte de grand livre des écarts différent pour chaque règle d’élimination, afin d’offrir plus de visibilité sur le processus de rapprochement intersociétés. Ne définissez pas les comptes intersociétés ou interworktags comme compte de grand livre des écarts.

Option

Description

Comptes de grand livre d’élimination

Sélectionnez les comptes de grand livre intersociétés ou interworktags de consolidation que vous souhaitez éliminer.

Workday évalue un compte de grand livre uniquement lorsqu’il comporte des worktags d’entités affiliées intersociétés dans des transactions. Voir Éléments à prendre en compte pour la définition : au nom d’une société.

L’entité affiliée interworktags effectue uniquement l’élimination pour la mise en équilibre par worktag obligatoire.

Tenez compte de la méthode de conversion des comptes de grand livre. Si vous avez des méthodes de conversion différentes, cela peut entraîner des écarts de conversion.

Compte de grand livre des écarts

Sélectionnez les comptes des écarts dans lesquels inscrire les montants non équilibrés lorsque les comptes de grand livre intersociétés ou interworktags ne sont pas éliminés lors de la consolidation.

Workday vous recommande ce qui suit :

Sélectionnez un compte de grand livre des écarts différent pour chaque règle d’élimination, afin d’offrir plus de visibilité sur le processus de rapprochement intersociétés.

Ne définissez pas les comptes intersociétés ou interworktags comme compte de grand livre des écarts.

Workday calcule et affiche les écritures d’élimination dans une colonne d’élimination de chaque rapport financier consolidé lorsque vous sélectionnez une ou plusieurs de ces invites :

Éliminations seulement

Effectuer les éliminations intersociétés

Vous pouvez utiliser le

Rapport sur les éliminations intersociétés non équilibrées

pour rapprocher :

Les comptes intersociétés dans une règle d’élimination.

Les différences avec le compte transitoire dans le rapport

Balance de vérification consolidée

Nom de la règle d'élimination	Comptes de grand livre d’élimination	Compte de grand livre des écarts
Élimination des frais de gestion intersociétés	4999 : produits des frais de gestion 5999 : coût des ventes intersociétés 7999 : frais de gestion	7900 : Other Expenses
Élimination de la paie/de la comptabilisation intersociétés	1900 : Créances intersociétés 2900 : dettes intersociétés	1100:Suspense
Participation dans une filiale, dans une société associée ou dans une coentreprise	1950 : participation dans un sous-processus 1951 : participation dans une filiale - revenus de l’exercice actuel 1952 : participation dans une filiale - Pertes sur le revenu 1955 : participation dans des sociétés associées et des coentreprises 1956 : participation dans des sociétés associées et des coentreprises - Revenus 1957 : participation dans des sociétés associées et des coentreprises - Pertes de revenus 2800 : provision pour pertes d’une filiale 2805 : provision pour pertes pour les associés et les coentreprises 3005 : participation ne donnant pas le contrôle 3100 : actions immobilisables 3110 : actions privilégiées 3124 : APIC 3125 : montant supplémentaire payé dans les immobilisations 3300 : résultats non distribués - Exercices précédents 3305 : dividendes déclarés 3310 : dividendes privilégiés déclarés 3350 : actions de trésorerie 3410:CTA (FX Reserve) 3450 : OCI (excédent de réévaluation) 3500 : gains/pertes non réalisés 8700 : revenus d’une filiale 8701 : revenus d’une société associée ou d’une société mère	1101 : dettes/créances intersociétés transitoires

Dans cet exemple, nous ajoutons les résultats non distribués aux règles d’élimination.

Vous pouvez générer des rapports sur des règles d’élimination individuelles en utilisant le

Rapport sur les éliminations intersociétés non équilibrées

Lorsqu’une entité affiliée intersociétés est marquée dans un compte d’état des résultats qui n’est pas dans vos règles d’élimination et qu’un report a eu lieu, les résultats non distribués reportent cette entité affiliée intersociétés supplémentaire. Cela entraîne une élimination plus importante que prévu. Pour résoudre ce problème, vous pouvez créer une écriture de reclassement de l’entité affiliée intersociétés non désirée dans le compte des résultats non distribués. Voir Workday Community: Intercompany Elimination Details and Reclassification.