Référence : règles d’inscription comptable dans les dettes fournisseurs

Cette sujet décrit le comportement des règles d’inscription comptable courantes utilisées pour les transactions financières dans Adaptive Planning and Consolidation (AP&C) :

Charges

Ce tableau inclut les règles d’inscription comptable courantes utilisées dans les transactions liées aux frais et leurs cas d’utilisation de la comptabilité de base. Pour obtenir d’autres flux de produits et scénarios comptables, voir Workday Community: Expense Report Product Flow.

Règle	Type de compte	Cas d’utilisation	Débit	Crédit
Charges à payer associées à des cartes de crédit	Passif	Enregistrez le passif des coûts engagés par les travailleurs sur une carte de crédit de société lorsque les travailleurs soumettent les transactions dans les notes de frais.	Dépenses	Charges à payer associées à des cartes de crédit
Avance pour frais	Actif	Enregistrez le montant de l’avance versée à un employé.	Avances sur frais	Comptant
Frais à payer	Passif	Enregistrez le montant dû à un employé en fonction de la note de frais qu’il soumet pour remboursement.	Dépenses	Frais à payer
Créances sur des bénéficiaires liés à des notes de frais	Actif	Enregistrez le montant de la créance d’un employé, lorsqu’un employé soumet une note de frais avec des frais personnels liés à une carte de crédit qu’il doit rembourser à la société.	Créances sur des bénéficiaires liés à des notes de frais	Charges à payer associées à des cartes de crédit

Intersociétés

Ce tableau inclut les règles d’inscription comptable courantes utilisées dans les transactions intersociétés et leurs cas d’utilisation de la comptabilité de base. Pour obtenir d’autres flux de produits et scénarios comptables, voir Workday Community: Intercompany Transaction Guide.

Règle	Type de compte	Cas d’utilisation	Débit	Crédit
Dettes intersociétés	Passif	Enregistrez la valeur des dettes entre sociétés sur une facture de fournisseur intersociétés directe.	Dépenses	Dettes intersociétés
Créances intersociétés	Actif	Enregistrez la valeur des créances entre sociétés sur une facture de client intersociétés directe.	Créances intersociétés	Produits

Dépenses

Ce tableau inclut les règles d’inscription comptable courantes utilisées dans les transactions de dépenses et leurs cas d’utilisation de la comptabilité de base.

Règle	Type de compte	Cas d’utilisation	Débit	Crédit
Dettes	Passif	Enregistrez la valeur des dettes générée à partir de factures de fournisseurs ou de paiements divers.	Dépenses	Dettes
Charges à payer pour des réceptions	Passif	Enregistrez la valeur des biens ou des services reçus ou des travaux terminés qui n’ont pas encore été facturés par les fournisseurs.	Dépenses	Charges à payer pour des réceptions
Retenues de garantie à payer	Passif	Enregistrez la valeur de la retenue de garantie à payer sur la facture de fournisseur à partir d’un contrat de fournisseur pour lequel la retenue de garantie est activée.	Retenues de garantie à payer	Dettes
Dépenses	Procédez de l’une des façons suivantes : Actif Charges	Enregistrez la valeur d’un article acheté dans une facture de fournisseur.	Dépenses	Dettes
Taxe sur les transactions	Procédez de l’une des façons suivantes : Actif Charges Passif	Enregistrez la valeur de la taxe sur les transactions d’achat, comme une facture de fournisseur lorsque la taxe n’est pas recouvrable.	Taxe sur les transactions Dépenses	Dettes

Produits

Ce tableau inclut les règles d’inscription comptable courantes utilisées dans les transactions liées aux produits et leurs cas d’utilisation de la comptabilité de base. Pour obtenir d’autres flux de produits et scénarios comptables, voir :

Workday Community: Customer Accounts Product Flow

Workday Community: Customer Contracts Product Flow

Règle	Type de compte	Cas d’utilisation	Débit	Crédit
Produits différés	Passif	Enregistrez le cumul des produits différés afin que vous puissiez comptabiliser les produits dans la période suivante.	Créances	Produits différés
Créances	Actif	Enregistrez la valeur des créances à percevoir des clients dans un paiement de client.	Comptant	Créances
Trop-perçus liés à des créances	Produits	Enregistrez la valeur d’un paiement de client avec un enregistrement de trop-perçu.	Paiements portés au crédit du compte non imputés	Trop-perçus liés à des créances
Radiations de créances	Charges	Enregistrez la valeur de la radiation des facture de client pour les soldes non recouvrables.	Radiations de créances	Créances
Produits	Produits	Enregistrez la valeur de vente d’un article dans une facture de client.	Créances	Produits
Taxe sur les transactions	Procédez de l’une des façons suivantes : Actif Passif	Enregistrez la valeur des taxes sur les transactions de vente dans une facture de client.	Créances	Taxe sur les transactions Produits
Paiements portés au crédit du compte non imputés	Passif	Enregistrez la valeur des paiements de clients déposés mais non imputés à une facture de client.	Comptant	Paiements portés au crédit du compte non imputés
Paiements enregistrés non imputés	Passif	Enregistrez la valeur des paiements de clients déposés mais non imputés afin qu’elle ne s’affiche pas dans le solde du client.	Comptant	Paiements enregistrés non imputés
Créances non facturées	Actif	Enregistrez la valeur des créances non encore facturées à partir d’un contrat de client constaté par régularisation.	Créances	Créances non facturées
Paiements non déposés	Actif	Enregistrez la valeur d’un paiement de client porté au crédit du compte qui n’a pas encore été déposé dans un compte bancaire.	Paiements non déposés	Paiements portés au crédit du compte non imputés