Consideraciones de definición: retención de impuestos sobre ingresos (FRA)
Este tema puede servir de ayuda para tomar decisiones a la hora de planificar la configuración y el uso de la retención de impuestos sobre la renta. En él se explica lo siguiente:
- Por qué se define
- Cómo encaja en el resto de Workday
- Repercusiones posteriores e interacciones entre productos
- Requisitos de seguridad y configuraciones de procesos de gestión
- Preguntas y limitaciones que debe tener en cuenta antes de la implementación
Consulte las instrucciones detalladas de la tarea para obtener información más completa sobre la configuración.
Qué es
La retención de impuestos sobre la renta (prélèvement à la source) de Workday proporciona servicios web, elecciones de impuestos y cálculos que le permiten:
- Retener el impuesto sobre la renta de un trabajador de su paga en función de los tipos proporcionados por la Dirección General de Finanzas Públicas (DGFIP).
- Notificar la retención de impuestos sobre la renta en los informes Déclaration Sociale Nominative (DSN).
Beneficios para la empresa
- Los tipos impositivos sobre la renta con fecha efectiva en los perfiles de trabajador proporcionan una pista de auditoría y un registro histórico de los tipos anteriores.
- Los cálculos distribuidos por Workday le facilitan mantenerse al día con los requisitos de retención de impuestos sobre la renta.
- Los procesos optimizados, las auditorías de los trabajadores y los informes facilitan la verificación de los cálculos de impuesto sobre la renta de cada trabajador.
- Las integraciones con DGFIP le ayudan a recuperar automáticamente los tipos impositivos sobre la renta en cuanto están disponibles.
Ejemplos de uso
Además de calcular la retención del impuesto sobre la renta para los trabajadores, puede hacer lo siguiente:
- Cargue los tipos de retención de impuestos sobre la renta de DGFIP.
- Mostrar la retención de impuestos sobre ingresos en los recibos de nómina
- Cree una auditoría para identificar a los trabajadores que puedan necesitar una regularización del impuesto sobre la renta debido a una base imponible negativa para la retención del impuesto sobre la renta.
- Registre las regularizaciones de IRPF y notifíquelas en una DSN o directamente a la DGFIP. Ejemplo: para regularizar un tipo impositivo incorrecto.
- Calcular la retención del impuesto sobre la renta en los pagos bajo demanda.
Preguntas que debe tener en cuenta
Preguntas | Consideraciones |
|---|---|
¿Cómo recupera su organización los tipos de retención de impuestos sobre la renta? | Puede utilizar un:
|
¿Tiene trabajadores que optaron por utilizar una tarifa neutral? | Cuando carga las elecciones de impuestos de un trabajador desde DGFIP o CRM, Workday registra si un trabajador ha optado por utilizar un tipo neutro para los cálculos de impuesto sobre la renta. Workday utiliza la información de elección de impuestos en la fecha de pago. Workday calcula la tarifa neutral en función de:
Cuando un trabajador no tiene información de elección de impuestos, Workday utiliza automáticamente un tipo neutro en el cálculo del impuesto sobre la renta. |
¿Qué ingresos debe sujetar su organización al impuesto sobre la renta? | Por defecto, Workday basa el cálculo de la retención de impuestos sobre la renta en el neto gravable para:
Puede añadir cualquier otro ingreso, como la participación en los beneficios pagada y las contribuciones del empleador a los planes de asistencia sanitaria, al grupo de componentes de pago FRA Adds to Taxable Gross [FRA] . |
¿Necesita eximir a algún trabajador de la retención de impuestos sobre la renta? | Workday calcula la retención de impuesto sobre la renta estándar para todos los trabajadores en función de la configuración de la categoría de ejecución para la deducción de retención de impuestos [FRA] .
Workday no deduce la retención de impuestos sobre la renta cuando los impuestos dan como resultado un pago neto negativo. Ejemplo: cuando utiliza beneficios en especie. Puede crear una auditoría para identificar a los trabajadores que puedan necesitar una regularización de impuesto sobre la renta debido a una base imponible de retención de impuesto sobre la renta negativa. |
¿Su organización incluye trabajadores no residentes? | Puede configurar su propia deducción para calcular el impuesto sobre la renta de no residentes específico (Retenue à la Source spécifique aux non-résidents). Cuando configura las deducciones de su empresa para el impuesto sobre la renta de no residentes específico, Workday:
|
¿Necesita regularizar los importes de retención de impuestos sobre la renta? | Puede añadir una entrada de nómina para ajustar el pago actual de un trabajador para tener en cuenta un cálculo incorrecto de la retención de impuestos de un periodo anterior. Puede procesar regularizaciones basadas en un error:
Cuando paga de más a un trabajador por error, por lo general no es necesario procesar una regularización cuando el pago neto del trabajador es positivo. Debe introducir regularizaciones para los trabajadores cuando no sea posible realizar una corrección debido a una paga neta gravable negativa. Al introducir una regularización, puede especificar si es para pagos de IJSS o no. |
¿Gestiona la retención de impuestos sobre la renta para los pagos de IJSS? | Al añadir una entrada de pago para los pagos del IJSS por enfermedad, puede especificar si cada pago es gravable o no. Ejemplo: puede introducir por separado:
También puede identificar las percepciones netas y las deducciones del IJSS incluidas en el total del importe neto del IJSS, pero no en un cálculo del importe bruto. Workday incluye estos importes de componentes de pago en el importe de IJSS utilizado para los cálculos de retención de impuestos sobre la renta, pero no en un cálculo de cálculo del importe bruto. Ejemplo: cuando un pago de IJSS es superior al importe neto habitual del trabajador, puede introducir:
|
¿Gestiona trabajadores con DSN de otros sistemas de nómina? | Al cargar los tipos de retención de impuestos sobre la renta mediante una integración o EIB, Workday identifica a los trabajadores en función de su número de Seguro Social (SSN) o número técnico temporal (NTT). Esto le permite recuperar la tarifa de un trabajador independientemente de que mantenga el mismo ID de empleado. |
Recomendaciones
Cree una auditoría basada en el cálculo relacionado
Base imponible de retención de impuestos < 0
en la deducción Nota - Valores de referencia para retención de impuestos [FRA]
. Puede utilizar esta opción para identificar a los trabajadores con una base imponible de retención de impuestos negativa y que puedan necesitar regularizaciones de retención de impuestos.Para facilitar la visualización de la información del impuesto sobre la renta en el recibo de nómina de su empresa, utilice una copia del informe
Payslip to Print - FRA
en la configuración de recibo de nómina.Para asegurarse de que utiliza los mismos datos de tipos impositivos sobre la renta que DGFIP, no modifique los tipos impositivos sobre la renta de los trabajadores directamente en sus elecciones de impuestos.
Requisitos
Asegúrese de configurar:
- Integraciónde DSN Polling (Machine to Machine)para recuperar los tipos de retención de impuestos sobre la renta.
- Ejecute la categoría para procesar los trabajadores correspondientes y la deducciónde retención de impuestos [FRA].
Limitaciones
Workday no proporciona cálculos para la retención de impuestos específica de no residente. Para calcular este impuesto, debe configurar manualmente sus propios cálculos.
Definición de entorno de cliente
Sin efectos.
Seguridad
Dominio | Consideraciones |
|---|---|
Integración Build en el área funcional Integration. | Le permite crear un EIB para cargar los tipos de retención de impuestos sobre la renta. |
Integraciones: EIB en el área funcional Integration. | Le permite:
|
Set Up: Payroll (Calculations - Payroll Specific) en el área funcional Core Payroll. | Le permite añadir grupos de componentes de pago a una percepción o deducción. Puede usar esto para identificar los beneficios que se incluirán en el cálculo del impuesto sobre la renta. |
Set Up: Payroll - Pay Group Specific en el área funcional Core Payroll. | Le permite añadir la deducción de retención de impuestos [FRA] a la categoría de ejecución. |
Set Up: Payroll (Reporting) en el área funcional Core Payroll. | Le permite crear una auditoría para identificar a los trabajadores que podrían necesitar una regularización del impuesto sobre la renta debido a una base imponible de retención de impuestos sobre la renta negativa. |
Worker Data: Payroll (Company Specific) - FRA en el área funcional FRA Payroll. | Le permite añadir elecciones de impuestos de trabajador para la retención de impuestos sobre la renta. |
Worker Data: Payroll (Payroll Input) en el área funcional Core Payroll. | Le permite añadir una entrada de nómina a:
|
Procesos de gestión
Sin efectos.
Informes
Informes | Consideraciones |
|---|---|
Pagos de DSN a organizaciones sociales y fiscales por empresa
| Consulte los valores agregados de los pagos de impuesto sobre la renta. También puede comparar los pagos actuales con los pagos del mes anterior. |
Resultados de cálculo de pago de FRA - Consulta de recibo de nómina
| Verifique los resultados de la retención de impuestos sobre la renta para un grupo de trabajadores. |
Elecciones de impuestos FRA para grupo de trabajadores
| Verifique los tipos de retención de impuestos sobre la renta para un grupo de trabajadores. |
Integraciones
Integración o servicio web | Consideraciones |
|---|---|
Sondeo de DSN (de equipo a equipo)
| Configure esta integración para recuperar y cargar los tipos impositivos de impuesto sobre la renta de los trabajadores incluidos en la respuesta de net-entreprises.fr. |
Importación de tipos impositivos de retención de impuestos . | Cree un EIB basado en este servicio web para importar los tipos impositivos recibidos en un CRM que descargue manualmente de net-entreprises.fr.
Workday proporciona una transformación de archivos adjuntos XSLT en Community que puede utilizar para transformar los datos de CRM al formato necesario para cargar los datos en Workday. |
Conexiones y puntos de contacto
Funciones | Consideraciones |
|---|---|
Reglas de ruta de banco | Al notificar la retención de impuesto sobre la renta en una DSN, Workday utiliza la cuenta bancaria por defecto de la regla de ruta de banco para declarar el banco de la empresa en el bloque DSN S21.G00.20. |
Informes de DSN | Workday notifica la retención de impuestos sobre la renta en bloques DSN:
Workday notifica las regularizaciones de impuesto sobre la renta en el bloque DSN S21.G00.56. |
Entrada de nómina | Puede añadir una entrada de nómina a:
|
Recibos de nómina | Workday incluye la retención de impuestos sobre la renta y las regularizaciones del impuesto sobre la renta en la plantilla de recibo de nómina aclarado en francés que se proporciona en Community. |
Cálculos inteligentes | Puede utilizar la funcionalidad de cálculo inteligente de nómina para identificar cambios en los tipos impositivos de retención de impuestos antes de la fecha de pago del periodo. Esto le permite reiniciar un cálculo de nómina para los trabajadores con los cambios identificados. |
Workday ofrece un Touchpoints Kit con recursos para ayudarle a comprender las relaciones de configuración en su entorno de cliente. Obtenga más información sobre Workday Touchpoints Kit en Workday Community.