Consideraciones de definición: ajustes de impuestos de periodo anterior (EE. UU.)
Este tema puede servir de ayuda para tomar decisiones a la hora de planificar la configuración y el uso de los ajustes de impuestos de periodos anteriores. En él se explica lo siguiente:
- Por qué definirlas
- Cómo encajan en el resto de Workday
- Repercusiones posteriores e interacciones entre productos
- Requisitos de seguridad y configuraciones de procesos de gestión
- Preguntas y limitaciones que debe tener en cuenta antes de la implementación
Consulte las instrucciones detalladas de la tarea para obtener información más completa sobre la configuración.
Qué es
Los ajustes de impuestos de periodo anterior (PPTA) le permiten volver a calcular los impuestos para un resultado de nómina finalizado.
y cree un resultado de ajuste de impuestos.
Beneficios para la empresa
Puede utilizar los acuerdos de pago de nómina para volver a calcular los salarios e impuestos de la entidad fiscal de un trabajador para un resultado de nómina finalizado. Esta función le ayuda a:
- Cumplir con los informes fiscales y de cierre de ejercicio.
- Mejorar la eficiencia al procesar los ajustes de impuestos.
- Reducir el procesamiento manual y los posibles errores.
Ejemplos de uso
Puede ajustar los impuestos de periodos anteriores con la tarea
Calculadora de ajuste de impuestos de periodo anterior
cuando un trabajador se traslada a otro estado de residencia principal, estado de trabajo o jurisdicción durante el periodo de nómina.Preguntas que debe tener en cuenta
Preguntas | Consideraciones |
|---|---|
¿Cómo funciona la calculadora de PPTA? | La calculadora de PPTA aplica los cambios retroactivos que realice para el trabajador:
Workday utiliza las entidades fiscales vigentes en la fecha final de periodo del resultado de pago original que está ajustando. Las entidades fiscales en vigor se aplican a todo el resultado de pago o al resultado de pago de subperiodo. Incluimos los atributos de entidad fiscal cuando están en vigor en la fecha de pago del resultado de pago original que está ajustando. Workday solo ajusta los salarios y los impuestos de la entidad fiscal para las percepciones y deducciones que se aplicaron originalmente a las entidades fiscales de trabajo y de residencia principales del trabajador. Las percepciones y deducciones aplicadas a otras entidades fiscales en el resultado original permanecerán en esas entidades fiscales. |
¿Cuál es la diferencia entre un resultado de ajuste de impuestos que crea con la calculadora de PPTA y un resultado de ajuste de impuestos que crea manualmente? |
Workday trata los resultados del ajuste de impuestos creados con la calculadora de PPTA como si formaran parte del resultado de pago original.
Ejemplo: crea un resultado de ajuste de impuestos con la calculadora de PPTA para un resultado de nómina de enero. Workday utiliza los mismos límites salariales e impositivos en la fecha y hora de finalización del resultado de nómina original.
Para los resultados de ajuste de impuestos que crea manualmente, Workday utiliza la fecha y la hora de finalización cuando realiza esos cambios. Ejemplo: en febrero, crea un pago adicional bajo demanda fuera de ciclo para un periodo de pago en enero. Workday utiliza la fecha y hora de finalización a partir de febrero, no de enero, para los límites salariales e impositivos. |
¿Dónde desea notificar el resultado del ajuste de impuestos del periodo anterior? |
Workday utiliza la fecha de pago para determinar dónde se procesa el resultado del ajuste de impuestos para los informes de impuestos y de cierre de ejercicio.
Si utiliza una fecha de pago de un trimestre anterior, es posible que deba modificar sus declaraciones de impuestos. |
¿Cuándo debo utilizar un código de compensación de pago neto? |
Debe utilizar un código de compensación de pago neto para los acuerdos de pago de facturas cuando:
La calculadora de PPTA utiliza el código de compensación de pago neto para llevar el pago neto a cero en el resultado del ajuste de impuestos. |
¿Cómo se relaciona el cálculo de valor de instancia Is Not Processing Tax Adjustment Result (IVC) con los ajustes de impuestos de periodos anteriores? |
El valor de cálculo de valor de instancia Is Not Processing Tax Adjustment Result impide que las deducciones de impuestos de EE. UU. se resuelvan en los resultados de ajuste de impuestos si las entidades fiscales no se envían desde la calculadora de PPTA.
El cálculo de valor de instancia está en todas las filas con fecha efectiva, por lo que puede procesar los acuerdos de pago de facturas con la fecha que desee. También puede usar el cálculo de valor de instancia con componentes de pago de entorno de cliente si es necesario. |
¿Cómo se ajustan los impuestos del periodo anterior para varios resultados de bruto-neto (GTN) del mismo nivel? |
Workday calcula juntos los resultados de GTN relacionados cuando se utiliza la calculadora de PPTA.
Si su periodo tiene resultados de bruto a neto del mismo nivel, Workday:
Los resultados de GTN de subperiodo que se han calculado juntos en su cálculo de pago original también deben ajustarse juntos mediante la calculadora de PPTA. Cuando ejecuta la calculadora de PPTA en un resultado de GTN del mismo nivel, Workday vuelve a calcular los otros GTN del mismo nivel a la vez, independientemente de si requieren o no un ajuste de impuestos. La calculadora crea un resultado de ajuste de impuestos independiente para cada resultado de GTN de subperiodo. Si realiza alguna acción en cualquiera de los resultados de ajuste de impuestos del mismo nivel, Workday vuelve a calcular, cancela o completa todos los resultados a la vez. Debe ajustar individualmente las reversiones de los resultados de ajuste de impuestos del mismo nivel para evitar que afecten negativamente a los saldos y límites salariales y de impuestos. |
Recomendaciones
Ajuste los resultados de pago por el primero:
- Periodo de pago
- Fecha y hora de finalización
Ejemplo:
Resultado de nómina | Periodo |
Estado de cálculo | Plazo de fecha de cálculoe |
|---|---|---|---|
A | 01/01/2024 - 15/01/2024 (quincenal) | Finalizado | 13/01/2024 09:56 |
B | 16/01/2024 - 31/01/2024 (pago adicional bajo demanda) | Finalizado | 21/01/2024 15:15 |
C | 16/01/2024 - 31/01/2024 (quincenal) | Finalizado | 29/01/2024 07:26 P. M. |
Ajustar los resultados de pago anteriores en este orden ayuda a garantizar que los saldos de pago se apliquen al periodo correcto:
- Resultado de nómina A
- Resultado de nómina B
- Resultado de nómina C
Requisitos
Si tiene previsto cobrar la retención de impuestos a cuenta de los trabajadores, debe crear al menos un código de compensación de pago neto.
Limitaciones
No puede crear ajustes de impuestos de periodos anteriores para:
- Trabajadores 1042-S
- Cálculos de cálculo de importe bruto
- Resultados de nómina incompletos
- Asignaciones de deducciones antes de impuestos
- Pagos finales o pagos en un periodo futuro que haya creado mediante Siguiente periodo.
- Trabajadores con varios puestos
La tarea
Calculadora de ajuste de impuestos de periodo anterior
no se puede utilizar para:
- Ajuste los resultados de pago creados en una relación de empresa.
- Realice cambios retroactivos para correcciones de fecha de contratación o jurisdicciones múltiples de trabajo en curso (OMWJ).
- Divida el resultado de nómina original en subperiodos independientes cuando haya cambios retroactivos a mitad de periodo en las entidades fiscales.
- Traspasar entidades fiscales a otra empresa.
- Cambie los importes de percepción o deducción que se pagaron y dedujeron en el resultado de pago original.
- Consulte eventos de cambio de entidad fiscal retroactivos entre trabajadores y resultados de pago.
La acción relacionada
Ajuste de impuestos de periodo anterior
no está disponible en los siguientes tipos de resultado de pago:
- Creado por Retro
- Pagos manuales
- Pago bajo demanda
- Historial de nómina
- Reversiones
El uso de la calculadora de PPTA para un trabajador con impuestos basados en posición que tuviera cambios retroactivos en su posición y ubicación provocará un error en el pago adicional bajo demanda. El pago adicional bajo demanda utiliza la nueva posición del trabajador, mientras que los impuestos basados en la posición del trabajador calculados en PPTA se basan en la posición anterior, lo que provoca el error.
No puede utilizar la calculadora de PPTA si calcula que las percepciones y deducciones originales son importes distintos de los que se pagaron en el resultado de nómina original. A continuación se muestran algunos ejemplos:
- Una deducción pasó a ser atrasada y el cambio de entidad fiscal retroactiva da como resultado una devolución de impuestos.
- Una percepción o deducción ya no está en vigor para el resultado de pago que está ajustando.
- Un componente de pago se modifica de forma retroactiva.
Ejemplo: un trabajador que anteriormente residía en California pagaba normalmente 50 USD por una deducción médica antes de impuestos. En el resultado de nómina original que está ajustando, el trabajador solo pagó 45 USD porque no tenía suficiente dinero para cobrar el importe total. A continuación, el trabajador tiene un cambio de entidad fiscal retroactivo que da como resultado una devolución de impuestos.
Ahora, cuando intenta ejecutar la calculadora de PPTA en el resultado de nómina original, recibe un error porque:
- La devolución de impuestos aumenta el pago neto y permite que la deducción médica aumente a 50 USD, lo que hace que los salarios gravables en el cálculo de PPTA se reduzcan en 5 USD cuando no es lo que se dedujo originalmente.
- La calculadora de PPTA no permite cambiar las percepciones o las deducciones de los valores originales y debe calcular y procesar los ajustes de impuestos manualmente.
Definición de entorno de cliente
Sin efectos.
Seguridad
Dominios | Consideraciones |
|---|---|
Proceso: fuera de ciclo
|
Permite a los usuarios acceder a la acción relacionada Ajuste de impuestos de periodo anterior > Ejecutar para crear un PPTA. |
Definición: nómina (cálculos - Específico de nómina)
| Permite a los usuarios crear una percepción o deducción para su componente de pago de compensación de pago neto. |
Procesos de gestión
Sin efectos.
Informes
En el informe
Resultados de cálculo de pago para trabajador
, puede utilizar las siguientes columnas para comprobar la relación entre un resultado de nómina original y su resultado de ajuste de impuestos:
- Resultado de ajuste de impuestos
- Resultado original para ajuste de impuestos
Integraciones
Sin efectos.
Conexiones y puntos de contacto
Workday ofrece un Touchpoints Kit con recursos para ayudarle a comprender las relaciones de configuración en su entorno de cliente. Obtenga más información sobre Workday Touchpoints Kit en Workday Community.