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Última actualización: 2023-06-23
Referencia: cálculos de reclasificación contable de ingresos a final de periodo

Referencia: cálculos de reclasificación contable de ingresos a final de periodo

Cuotas y transacciones cerradas en cálculos contables de ingresos a final de periodo

Para incluir datos cerrados:
  • Las transacciones facturables en el cálculo del total de importe facturado utilizan los servicios web
    Put Ad Hoc Project Transaction
     y
    Put Usage Based Transaction
     .
  • Cuotas de facturación en el cálculo del total de importe facturado, utilice el servicio web
    Submit Billing Schedule
     .
  • Cuotas de reconocimiento de ingresos en el cálculo del importe de total de ingresos reconocidos, seleccione la casilla
    Incluir cuotas de reconocimiento de ingresos cerradas en contabilidad de ingresos de fin de periodo
     en la tarea
    Edición de definición de entorno de cliente - Finanzas
     .

Cálculos de reclasificación de importe añadido y reducido

Tratamiento de ingresos
Criterios
Cálculo
Devengado
Las líneas de contrato de cliente tienen asignación de ingresos.
Workday crea un asiento de operaciones que:
  • Carga los importes negativos en la cuenta de libro mayor Cuentas por cobrar no facturadas.
  • Abona los importes positivos en la cuenta de libro mayor Cuentas por cobrar no facturadas.
Diferido
Las líneas de contrato de cliente tienen asignación de ingresos.
Workday crea un asiento de operaciones que:
  • Carga los importes negativos en la cuenta de libro mayor de ingresos diferidos.
  • Abona los importes positivos en la cuenta de libro mayor de ingresos diferidos.

Cálculos de reclasificación de moneda extranjera de contrato de cliente

Tratamiento de ingresos
Criterios
Cálculo
Devengados
 y
diferidos
La facturación y el reconocimiento de ingresos tienen discrepancias en los importes de moneda base debido a los tipos de conversión de moneda extranjera.
Cuando activa la ganancia o pérdida realizada como regla de contabilización en cuenta de compensación en las reglas de ajuste de moneda extranjera, Workday crea un asiento de operaciones que:
  • Carga los importes negativos en la cuenta de libro mayor de pérdida monetaria realizada.
  • Abona los importes positivos en la cuenta de libro mayor de ganancia monetaria realizada.
Cuando activa los ingresos como regla de contabilización en cuenta de compensación en las reglas de ajuste de moneda extranjera, Workday crea un asiento de operaciones que:
  • Carga los importes negativos en la cuenta de libro mayor de ingresos.
  • Abona los importes positivos en la cuenta de libro mayor de ingresos.

Cálculos de reclasificación de activo y pasivo de contrato de cliente

Tratamiento de ingresos
Criterios
Cálculo
Devengado
El importe facturado es superior al importe de ingresos reconocidos.
Workday:
  1. Resta el total de importe de ingresos reconocidos del total de importe facturado.
  2. Crea un asiento de operaciones utilizando la diferencia para cargar la cuenta de libro mayor de cuentas por cobrar no facturadas y abonar la cuenta de libro mayor de ingresos diferidos.
  3. Crea un asiento de operaciones de reversión que abona la cuenta de libro mayor de cuentas por cobrar no facturadas y carga la cuenta de libro mayor de ingresos diferidos en el siguiente periodo.
Devengado
El importe de ingresos reconocidos es superior al importe facturado.
No se produce ninguna reclasificación.
Diferido
El importe facturado es superior al importe de ingresos reconocidos.
No se produce ninguna reclasificación.
Diferido
El importe de ingresos reconocidos es superior al importe facturado.
Workday:
  1. Resta el importe total facturado del importe total de ingresos reconocidos.
  2. Crea un asiento de operaciones utilizando la diferencia para cargar la cuenta de libro mayor de cuentas por cobrar no facturadas y abonar la cuenta de libro mayor de ingresos diferidos.
  3. Crea un asiento de operaciones de reversión que abona la cuenta de libro mayor de cuentas por cobrar no facturadas y carga la cuenta de libro mayor de ingresos diferidos en el siguiente periodo.
Devengados
 y
diferidos
Workday:
  1. Calcula la reclasificación de todas las líneas de contrato
    devengados
     .
  2. Calcula la reclasificación de todas las líneas de contrato
    Diferido
     .
  3. Calcula el total de los pasos 1 y 2.
  4. Crea un asiento de operaciones utilizando el total para cargar la cuenta de libro mayor de cuentas por cobrar no facturadas y abonar la cuenta de libro mayor de ingresos diferidos.
  5. Crea un asiento de operaciones de reversión que abona la cuenta de libro mayor de cuentas por cobrar no facturadas y carga la cuenta de libro mayor de ingresos diferidos en el siguiente periodo.