Concepto: cuentas de libro mayor de estadística
Puede usar cuentas de libro mayor de estadística para registrar y realizar un seguimiento de datos cuantitativos o cualitativos con fines de gestión y generación de informes. Las cuentas de libro mayor de estadística no tienen un efecto directo en los estados financieros ni en el libro mayor. OfficeConnect y Adaptive Planning admiten cuentas de libro mayor de estadísticas.
Ejemplo 1: su empresa es un hotel y desea realizar un seguimiento del número de habitaciones ocupadas y vacantes a lo largo del año. En lugar de consultar estos datos por periodo, desea consultar los días específicos con fines informativos. Puede crear una cuenta de libro mayor de estadísticas para realizar un seguimiento de la actividad de las salas. Puede cargar el número de salas vacantes y cubiertas cada día o al final del mes. Los worktags adicionales pueden ayudar a desglosar los detalles adicionales, como la ubicación.
Ejemplo 2: como parte del proceso de carga de estadísticas, desea que se apliquen controles, como aprobaciones de procesos de gestión y validaciones personalizadas, para garantizar que se crean estadísticas precisas. Cuando carga los importes en las cuentas de libro mayor de estadística, se utiliza el proceso de gestión
Evento de asiento de contabilidad
y validaciones personalizadas. Puede crear reglas de condición para validar las entradas antes de enviarlas mediante las validaciones personalizadas. También puede añadir reglas de condición al proceso de gestión para el envío de aprobaciones.- Recomendaciones
- Si necesita realizar un seguimiento de los saldos o las actividades, puede hacer lo siguiente:
- Arrastre las cuentas de balance al ejercicio siguiente.
- Utilice las reglas de cierre de ejercicio para garantizar que el saldo arrastrado sea cero para la cuenta y que el importe arrastrado vaya a una cuenta de estadística de compensación.
- Decida el asiento de la cuenta de libro mayor (cargos y abonos) y cómo utilizará las estadísticas y generará informes al respecto.
- Determine si necesita una cuenta de compensación o si las estadísticas deben contabilizarse en la misma cuenta de libro mayor para crear asientos cuadrangulares.
- Si utiliza una cuenta de compensación:
- Asegúrese de que haya una cuenta de compensación por tipo de cuenta de libro mayor de balance o de cuenta de resultados. Esto le ayuda a evitar generar ganancias retenidas.
- Filtre para generar informes sobre las cuentas de estadística relevantes y excluir la cuenta de compensación.
- Si realiza la contabilización en la misma cuenta de libro mayor, tenga en cuenta cómo desea que se muestren los worktags en el Debe y en el Haber.
- Si genera informes en el Debe, determine si el Haber no debe tener worktags o debe tener los mismos worktags.
- Mismos worktags: permite que la línea se informe como un cero neto al examinar el Debe menos el Haber. Esto puede ser útil para generar informes solo en un lado, pero puede causar problemas si introduce datos en las asignaciones.
- Sin worktags: le permite diferenciar entre las líneas para estadísticas y para compensación. No lo recomendamos si tiene previsto tener líneas de estadística sin valores de worktag. Ejemplo: solo estadística de empresa y cuenta de libro mayor.
Asegúrese de no generar asientos retenidos con los asientos de estadística. Aunque el saldo total neto sea cero, tanto la función Ganancias retenidas rediseñadas como la opciónTipos de worktag incluidospara ganancias retenidas en latarea Edición de definición de entorno de cliente - Finanzaspueden generar o arrastrar ganancias retenidas con combinaciones de worktags no deseadas. Nota: por este motivo, Workday no recomienda las cuentas de cuenta de resultados.