概念︰CTA 系統科目
定義與目的
資產負債表科目 (例如資產與負債) 通常使用月末匯率 (EOM)。但是，資產負債表「權益」區段中的某些科目會使用指派的匯率。由於匯率會隨時間波動，因此資產負債表會失去平衡。
累計換算調整 (CTA) 是一種會計工具。系統會調整資產負債表，以計算匯率。它將差額移至稱為 CTA 科目的特殊科目。
對於 Adaptive Planning and Close 實例，或者如果您已為實際值版本啟用換算貨幣，我們不建議您將系統科目用於 CTA。請改為將來源中的 CTA 值載入自訂科目。
CTA 科目
您可以在
建模
的 貨幣
區域中啟用 CTA。當您啟用 CTA 時，我們會在總分類帳階層中建立系統科目。該科目是 權益
根科目的子系科目。包含一個預先定義的公式，用於計算匯率類型之間的差異。您無法編輯公式或科目設定。我們使用的公式是︰
(使用指派的匯率類型轉換的資產) - (使用 EOM 轉換的資產) - (使用指派的匯率類型轉換的負債與權益) - (使用 EOM 轉換的負債與權益)。
CTA 科目可確保您的資產負債表在貨幣換算後保持平衡。
工作表上的 CTA 科目
管理者會為每個層級指派貨幣。 在工作表上，您所選層級的貨幣就是您輸入或檢視資料的貨幣。當您在層級之間切換時，貨幣也會切換和換算。
當 CTA 科目位於您的工作表上時，CTA 科目的工作表儲存格會反映您在層級貨幣之間換算時所做的調整。當您在 CTA 儲存格上使用「探索儲存格」時，顯示的值會與工作表儲存格上的值相符。
報告中的 CTA 科目
在報告中，CTA 科目會顯示︰
- 換算後貨幣沒有值 (零)，因為資料已使用目標貨幣載入。因此，不會套用任何匯率。
- 未換算貨幣的值或換算差異。換算差異會依據適用的匯率顯示值。
- 值可能與「探索儲存格」中顯示的值不符。產生差異的原因是探索儲存格使用的層級貨幣，與報告定義中定義的貨幣未必一律相符。範例︰「銷售」層級使用加幣貨幣。您可以將「銷售」層級新增至貨幣為 MXN 的報告。CTA 的值為 20 (以 MXN 貨幣表示)。值 20 代表從 CAD (層級貨幣) 轉換為 MXN (該欄的報導貨幣) 時的換算差異。當您使用「探索儲存格」向下探查此值時，您會看到「加幣空白」，因為沒有貨幣差異。