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Adaptive Planning
上次更新时间 ：2023-06-23
示例：设置净资产以进行完整合并

示例：设置净资产以进行完整合并

本示例将说明如何在总分类账权益类账户中设置账户以进行完整合并。您可以使用默认公式和加权平均折算设置。在完整合并过程中完成此部分操作后，数据会在层级层次结构中汇总，并进行相应的少数股东权益调整。
母公司对名为“Child Company”的子公司拥有 80% 的所有权。您希望利润表中净利润账户的数据能够正确流入资产负债表中的净资产账户。您还希望将数据汇总到母公司，并根据所有权进行调整。
您的模型中：
  • 使用实际值版本。
  • 日历设有月、季度和年。
  • 利润表是包含“净利润”总分类账账户的标准工作表。
  • 资产负债表是包含“所有者权益”总分类账账户的标准工作表。
  1. 转至“建模”
    ，然后单击“总分类账账户”
    。
  2. 在总分类账账户列表中，突出显示“所有者权益”。
  3. 单击“新建账户”，然后完成以下设置：
    • 代码：输入“NetAssets”
      。
    • 名称：输入“净资产”
      。
  4. 从工具栏中，单击“保存”。
  5. 从账户列表中，突出显示“净资产”。
  6. 单击“新建账户”，然后完成以下设置：
    • 代码：输入“NetAssets_Beg”
      。
    • 名称：输入“期初净资产”
      。
    • “计划值输入方式”
      “实际值输入方式”：
      单击“差额”
      。
    • 默认公式：输入数字
      0（零）。
      公式中的零会使此账户在工作表中处于只读状态。
    • 加权平均折算：单击该复选框。
    • 汇率：选择“平均值：每月平均汇率”
      。
  7. 单击“保存”
    。
  8. 从账户列表中，突出显示“净资产”。
  9. 从工具栏中，单击“新建账户”
    ，然后完成以下设置：
    • 代码：输入“YTD_MI”
      。
    • 名称：输入“自年初到当前的少数股东权益”
      。
    • “计划值输入方式”
      “实际值输入方式”：
      选择“差额”
      。
    • 默认公式：输入“-ACCT.MI_Adj”
      。
    • 加权平均折算：单击该复选框。
    • 重置余额：单击该复选框，然后选择
      “年”。
    • 重置时结转余额：单击该复选框，然后选择
      “期初净资产”。
    • 在“汇率”
      中，选择“平均值：每月平均汇率”
      。
  10. 单击“保存”
    。
新账户会自动在资产负债表标准工作表中显示，因为该工作表中已存在“所有者权益”。
“自年初到当前的少数股东权益”
 账户中的公式会提取数据，并交换“少数股东权益调整”账户的值的符号。该账户是累计账户，因此其值会在各个时段内累计。
“加权平均折算”设置会在下一个年度的开始将年末的金额值移至“期初净资产”账户。
在年初，“自年初到当前的少数股东权益”重置为零并重新开始累计。
作为“所有者权益”的一部分，这两个账户都会汇总至“净资产”账户。
如要自动执行少数股东权益调整，请设置完整合并方法并指定所有权百分比。