示例：使用拆分抵销公司间交易
此示例说明了如何通过将拆分方法与“合并”功能结合使用来抵销公司间交易，从而解决相关公司之间的交易。
“母公司”层级包含 2 个子级层级：“公司 A”和“公司 B”，分别表示“母公司”的子公司。假设您想要在“当前预算”版本中输入一笔交易，即在 2023 年 1 月，“公司 A”向“公司 B”支付了 $4,000。您希望在“母公司”层级抵销该交易。
您可以在“公司间交易”工作表中跟踪交易。各个账户位于工作表的各行中，而层级位于工具栏的“层级”下拉提示中。对于拆分方法，标准工作表的第二列中包含“贸易合作伙伴”维度。行中包含以下总分类账账户：
- “应付账款”- 汇总到“负债”贷记账户中。
- “应收账款”- 汇总到“资产”借记账户中。
对于拆分方法，在输入公司间数据时，您必须在贷记账户中输入一个金额，同时在借记账户中输入相应的金额。然后，使用相应的“贸易合作伙伴”维度值来标记数据。贷记账户和借记账户之间的任何差额都将自动保留在系统的差额账户中。
- 从主菜单中，选择“工作表”。
- 要打开工作表，请单击“公司间交易”。
- 从顶部菜单的版本提示中，选择“当前预算”。
- 从“层级”提示中，选择“公司 A”。首先，您为作为付款合作伙伴的公司 A 输入交易。
- 从与“2023 年 1 月”和“应付账款”对应的单元格中，右键单击该单元格，然后选择“添加拆分”。
- 对于“拆分名称”，输入“向公司 B 付款”。
- 单击“确定”。此步骤会为“向公司 B 付款”新建一行，即拆分。此拆分将汇总到“应付账款”。
- 在与“向公司 B 付款”和“2023 年 1 月”对应的单元格中，输入“4,000”。
- 从同一行的“贸易合作伙伴”列中，选择“公司 B”。此步骤将“公司 A”和“公司 B”作为交易的贸易合作伙伴进行关联。工作表如下所示：层级：公司 A账户贸易合作伙伴2023 年 1 月负债-应付账款– 向公司 B 付款公司 B4,000资产
- 在工具栏中，单击“保存”。
- 从“层级”提示中，选择“公司 B”。现在，您可以为作为收款合作伙伴的“公司 B”输入相应交易。
- 从与“2023 年 1 月”和“应收账款”对应的单元格中，右键单击该单元格，然后选择“添加拆分”。
- 对于“拆分名称”，输入“自公司 A 收款”。
- 单击“确定”。此步骤会为“自公司 A 收款”新建一行，即拆分。此拆分将汇总到“应收账款”。
- 在与“自公司 A 收款”和“2023 年 1 月”对应的单元格中，输入“4,000”。
- 从同一行的“贸易合作伙伴”列中，选择“公司 A”。此步骤将“公司 A”和“公司 B”作为交易的贸易合作伙伴进行关联。工作表如下所示：层级：公司 B账户贸易合作伙伴2023 年 1 月负债资产-应收账款--自公司 A 收款公司 A4,000
- 在工具栏中，单击“保存”。
此设置下，交易金额 4,000 不会计入“母公司”层级的“应收账款”或“应付账款”账户。
您可以执行以下其中一项操作：
- 转至“母公司（单独）”层级，查看这 2 个条目是否相互抵销。
- 转至 以检查交易。请参见 在“合并”功能下查看公司间抵销。