Concept: CTA-systeemaccounts
Definitie en doel
Balansrekeningen, zoals activa en passiva, gebruiken over het algemeen wisselkoersen aan het einde van de maand (EOM). Sommige rekeningen in de sectie Eigen vermogen van de balans gebruiken echter toegewezen wisselkoersen. Omdat de wisselkoersen in de loop van de tijd fluctueren, raakt de balans uit balans.
De cumulatieve omrekeningsaanpassing (CTA) is een boekhoudhulpmiddel. De balans wordt aangepast om rekening te houden met de wisselkoersberekening. De verschillen worden verplaatst naar een speciale rekening, de CTA-rekening.
Voor Adaptive Planning- en Sluitingsinstances of als u omgerekende valuta's hebt ingeschakeld voor de versie met werkelijke waarden, raden we u af de systeemrekening te gebruiken voor CTA. Laad in plaats daarvan de CTA-waarde uit uw bron in een aangepaste rekening.
Het CTA-account
U kunt CTA inschakelen in het gebied
Valuta
van Modellering
. Wanneer u CTA inschakelt, maken we een systeemrekening in de grootboekhiërarchie. De rekening is een onderliggende rekening van de hoofdrekening Eigen vermogen
. De rekening heeft een vooraf gedefinieerde formule waarmee het verschil tussen de wisselkoerstypen wordt berekend. U kunt de formule of de rekeninginstellingen niet bewerken. De formule die we gebruiken is:
(Activa geconverteerd met behulp van het toegewezen wisselkoerstype) - (Activa geconverteerd met behulp van EOM) - (Passiva en eigen vermogen geconverteerd met behulp van het toegewezen wisselkoerstype) - (Passiva en eigen vermogen geconverteerd met behulp van EOM).
De CTA-rekening zorgt ervoor dat uw balans in evenwicht is nadat valutaomrekeningen hebben plaatsgevonden.
CTA-account in bladen
Beheerders wijzen een valuta toe aan elk niveau. Op bladen is de valuta voor het niveau dat u hebt geselecteerd, de valuta voor de gegevens die u invoert of weergeeft. Terwijl u tussen niveaus schakelt, wordt ook de valuta omgeschakeld en omgerekend.
Wanneer de CTA-rekening op uw blad staat, geven de bladcellen voor de CTA-rekening de aanpassingen weer die zijn aangebracht bij het omrekenen tussen de niveauvaluta's. Wanneer u Cel verkennen gebruikt in een CTA-cel, komt de weergegeven waarde overeen met de waarde in de bladcel.
Account voor omrekeningsverschillen in rapporten
In rapporten wordt in CTA-rekeningen het volgende weergegeven:
- Geen waarden (nullen) voor omgerekende valuta's omdat gegevens al zijn geladen met behulp van de doelvaluta. Er worden dus geen wisselkoersen toegepast.
- Waarden of conversiedelta's voor niet-omgerekende valuta's. In de conversiedelta's worden waarden weergegeven op basis van de toepasselijke wisselkoersen.
- Waarden die mogelijk niet overeenkomen met de waarden die worden weergegeven in Cel verkennen. Het verschil treedt op omdat Cel verkennen de niveauvaluta gebruikt, die niet altijd overeenkomt met de valuta die in de rapportdefinitie is gedefinieerd. Voorbeeld: het niveau Verkoop heeft een CAD-valuta. U voegt het niveau Verkoop toe aan een rapport met de MXN-valuta. De waarde voor CTA is 20 in de MXN-valuta. De waarde 20 vertegenwoordigt de omrekeningsdelta bij het converteren van CAD (niveauvaluta) naar MXN (rapportagevaluta voor die kolom). Wanneer u een drilldown uitvoert op deze waarde met Cel verkennen, ziet u CAD leegmaken omdat er geen valutadelta is.