Concept : comptes système ECC
Définition et objet
Les comptes de bilan, tels que Actif et Passif, utilisent généralement des taux de change de fin de mois. Cependant, certains comptes dans la section Capitaux propres du bilan utilisent les taux de change affectés. Comme les taux de change fluctuent au fil du temps, le bilan est non équilibré.
Les écarts de conversion cumulés (ECC) sont un outil de comptabilité. Il ajuste le bilan pour tenir compte du calcul du taux de change. Les différences sont transférées dans un compte spécial, appelé compte d'écart de conversion cumulé.
Pour les instances Adaptive Planning et Close ou si vous avez activé les devises converties pour la version de montants réels, nous vous déconseillons d'utiliser le compte système pour les ECC. Chargez plutôt la valeur de l'écart de conversion cumulé de votre source sur un compte personnalisé.
Le compte ECC
Vous pouvez activer les ECC dans le domaine
Devise
de Modélisation
. Lorsque vous activez les ECC, un compte système est créé dans la hiérarchie du Grand livre. Le compte est un compte enfant du compte racine Capitaux propres
. Il a une formule prédéfinie qui calcule la différence entre les types de taux de change. Vous ne pouvez pas modifier la formule ou les paramètres du compte. La formule utilisée est la suivante :
(Immobilisations converties en fonction du type de taux de change qui leur est affecté) - (Immobilisations converties avec FDM) - ( Passifs et capitaux propres convertis en utilisant le type de taux de change qui leur est affecté) - ( Passifs et capitaux propres convertis avec FDM).
Le compte d'écart de conversion cumulé garantit que votre bilan est équilibré après que les conversions de devises ont eu lieu.
Compte ECC sur les feuilles
Les administrateurs affectent une devise à chaque périmètre. Dans les feuilles, la devise du périmètre que vous avez sélectionné correspond à la devise des données que vous saisissez ou affichez. Lorsque vous passez d'un périmètre à l'autre, la devise change et se convertit également.
Lorsque le compte d'écart de conversion cumulé figure sur votre feuille, les cellules de la feuille pour le compte d'écart de conversion cumulé reflètent les ajustements effectués lorsque vous effectuez la conversion entre les devises de périmètre. Lorsque vous utilisez Explorer la cellule sur une cellule ECC, la valeur affichée correspond à celle de la cellule de la feuille.
Compte ECC sur les rapports
Dans les rapports, les comptes d'écart de conversion cumulé affichent :
- Aucune valeur (zéro) pour les devises converties car les données sont déjà chargées en utilisant la devise cible. Par conséquent, aucun taux de change n'est appliqué.
- Valeurs ou deltas de conversion pour les devises non converties. Les deltas de conversion affichent les valeurs en fonction des taux de change applicables.
- Les valeurs qui peuvent ne pas correspondre aux valeurs affichées dans l'explorateur de cellules. L'écart se produit parce que Explorer la cellule utilise la devise du périmètre, qui ne correspond pas toujours à la devise indiquée dans la définition du rapport. Exemple : le périmètre Ventes a une devise CAD. Vous ajoutez le périmètre Ventes à un rapport dans la devise MXN. La valeur de l'écart de conversion cumulé est de 20 dans la devise MMX. La valeur 20 représente le delta de conversion lors de la conversion de CAD (devise du périmètre) en MXN (devise de reporting de cette colonne). Lorsque vous explorez cette valeur avec Explorer la cellule, vous voyez "CAD vide" car il n'existe aucun delta de devise.