Étapes : configurer des éliminations intercompagnies
Le processus d'élimination intercompagnies consiste à supprimer les effets financiers d'au moins deux soldes de compte qui ne doivent avoir aucun impact financier sur leur parent commun. Pour déclencher les règles d'élimination, vous avez le choix entre utiliser les subdivisions ou les attributs. Sélectionnez la méthode la plus adaptée à votre système ERP. Les Services professionnels ou votre partenaire pour l'implémentation peuvent vous conseiller en cas de besoin.
Pourquoi utiliser les éliminations intercompagnies ?
Ce type d'élimination permet de rendre compte de manière précise des résultats du groupe. Par exemple, une unité légale détient une division A et une division B. La division A a vendu pour 10 000 à la division B. Cette transaction apparaît comme profit dans les comptes de la division A et comme une charge pour la division B. Pour l'unité légale mère, le profit de l'une doit annuler la charge de l'autre. Les deux états financiers ci-dessous montrent en quoi l'élimination permet à l'unité légale mère d'obtenir une comptabilité plus précise.
1 | Dans ces états financiers, l'unité légale mère fait état de 10 000 USD de transactions au total entre ses divisions. |
2 | Dans ces états financiers, ces 10 000 USD sont éliminés. Le groupe ne compte pas cette transaction comme une vente ayant généré un profit. |
Terminologie
Le terme méthode d'élimination
fait référence aux deux méthodes de consolidation disponibles dans votre modèle : la méthode des attributs et la méthode des subdivisions.
Un
partenaire commercial
est une entité qui entretient une relation commerciale avec une autre entité de la même unité légale. Dans votre modèle, les partenaires commerciaux sont appelés des périmètres. Un
périmètre d'élimination
est un périmètre ascendant dans lequel s'agrègent les deux partenaires commerciaux. C'est dans ce périmètre que sont éliminés les impacts financiers des transactions des partenaires commerciaux. Les
comptes intercompagnies
contiennent les données intercompagnies des partenaires commerciaux. Le statut de compte intercompagnies est indiqué dans ses paramètres. Les
feuilles intercompagnies
sont des feuilles standard que vous devez créer si vous souhaitez utiliser la méthode des subdivisions. C'est sur ces feuilles que vous trouverez les données intercompagnies. Méthode des attributs
Si vous choisissez d'utiliser les attributs, vous aurez accès à un attribut spécial avec votre modèle. Le nom de l'attribut correspond à celui du libellé choisi par votre administrateur dans les paramètres généraux. Les valeurs d'attribut correspondent aux périmètres désignés comme partenaires commerciaux. Cette méthode impose de devoir créer des comptes pour chacun de vos périmètres de partenaires commerciaux. Vous devez marquer les comptes avec les valeurs d'attribut des partenaires commerciaux. Une fois ceci fait, utilisez uniquement ces comptes pour enregistrer les transactions intercompagnies. Par exemple, avec cette méthode, vous pourriez créer des comptes Fournisseurs et des comptes Clients pour chaque paire de périmètres de partenaires commerciaux. Une fois ceci fait, utilisez uniquement ces comptes pour enregistrer les transactions intercompagnies entre partenaires. Méthode des subdivisions
Avec les subdivisions, vous pourrez utiliser une dimension définie par le système pour votre modèle. Le nom de la dimension correspond au libellé choisi par votre administrateur dans le paramétrage général. Les valeurs de dimension correspondent aux périmètres désignés comme partenaires commerciaux. Cette méthode permet de générer des feuilles standard avec les comptes désignés comme comptes intercompagnies, et la dimension système des partenaires commerciaux. Saisissez ensuite toutes les transactions intercompagnies dans la feuille en tant que subdivisions marquées avec la valeur de dimension des partenaires commerciaux.
Conditions préalables
Conditions préalables
- Contactez Workday Professional Services ou votre partenaire en charge de l'implémentation pour obtenir la fonctionnalité de consolidation.
- L'élimination est une solution de consolidation parmi d'autres. Voir Concept : consolidation.
- Sécurité : autorisations indiquées dans chaque article.
Étapes
Étapes
- (Facultatif) Modifiez le libellé du partenaire commercial. Il est visible au niveau des dimensions ou de l'attribut des partenaires commerciaux, et des paramètres de compte et de périmètre.
- Créer un partenaire commercial et des périmètres d'élimination. Les valeurs de dimension ou d'attribut du partenaire commercial seront ainsi créées.
- (Méthode des subdivisions uniquement) Générer une feuille de transactions intercompagnies.
- Saisissez une transaction de partenaire commercial dans les feuilles. Voir :